Monografie contabilă SC Quebeek SRL

Proiect
7/10 (1 vot)
Domeniu: Contabilitate
Conține 1 fișier: doc
Pagini : 19 în total
Cuvinte : 1931
Mărime: 18.29KB (arhivat)
Publicat de: Tudosia Blaga
Puncte necesare: 6

Extras din proiect

In decursul lunii iunie 2009 Banca Romana pentru Dezvolatre (BRD - Groupe Société Générale ) efectueaza urmatoarele operatii economico-financiare:

1) S.C. QUEBEEK S.R.L solicita bancii, in data de 03.06.2009, emiterea unei scrisori de bonitate.Banca incaseaza un comision din contul curent al societatii (contravaloarea a 20 Euro + TVA la cursul zilei 4,1893 RON).

2) In data de 04.06.2009 persoana Enache Iulia vinde 132 USD.Banca cumpara USD la un curs valutar de 3,2055 RON.

3) Se constituie un depozit cu plata dobanzii in avans (14%/an).

4) In 07.06.2009, S.C. PEDRO S.A. constituie un depozit la vedere ( 1 zi) in suma de 2.500.000 RON. Banca ii acorda o dobanda de 5,6%/an.

5) S.C. MANDY S.R.L ordona bancii efectuarea unei plati catre un furnizor din contul curent in baza oridnului de plata intocmit in suma de 93.200RON, pentru care i se percepe un comision de 10 RON.

6) In data de 10.06.2009 S.C. TRITIS S.A. depune la banca in contul curent incasarile aferente zilei.

7) S.C. RITEX S.R.L retrage in data de 12.06.2009 din contul curent deschis la banca BRD suma de 25.500 RON reprezentand chenzina a I-a Iunie 2009

8) Banca percepe un comision de 40 RON

9) In data de 13.06.2009 , S.C. CENTROM S.R.L ordona bancii efectuarea platii catre Bugetul Asigurarilor Sociale, cu cont deschis la Trezorerie, in baza unui ordin de plata in suma de 3 569 RON, comision 6 RON.

10) In data de 14.06.2009, S.C Temofam S.R.L retrage de la casierie suma de 1.000.000 RON pentru care se percepe un comision de retragere in suma de 7 RON.

Conform contract incheiat cu banca, societatatea este scutita de aceste comisioane. Clietul solicita restituirea de 7 RON in contul curent.

11) Se vand 200 Euro la curs de vanzare 4,1684 RON unei persoane fizice, la ghiseul bancii, in data de 16.06.2009.

12) S.C Celardo S.R.L depune la banca un bilet la ordin cu scadenta 25.06.2009, in valoare de 352.265,45 RON, emis de S.C TemplAxus S.R.L pentru plata facturilor emise.

13) In data de 19.06.2009 S.C. Dontec S.R.L solicita bancii o consultare in baza CIP, pentru care achita un comision de 7 RON + TVA. Banca elibereaza factura fiscala clientului pentru deducerea TVA-ului.

14) S.C. DecoParty S.R.L. depune la banca un CEC spre incasare cu scadenta 27.06.2009, emis de S.C Just For Kids S.R.L pentru marfa achzitionata de la S.C. Deco Party S.R.L.

15) S.C. Kript S.R.L solicita bancii , in data de 22.06.2009, constituirea unui depozit la termen in valoare de 1 000 000 RON, pe 6 zile cu o dobanda de 10% /an.

16) Se inregistreaza plata salariilor in valoare de 100 000 000 RON

17) Se inregistreaza avansul chenzinal in valoare de 50 000 RON.

18) Se inregistreaza avansurile neridicate de salariati la termen in valoare de 27 500 RON.

19) Se inregistreaza retinerile din salarii:

a) Contributiile personalului la fondul de somaj ( 0,5 %).

b) Contributiile personalului la asigurari sociale ( 10,5%).

c) Impozitul pe salarii (16%).

d) Contributiile personalului la asigurarile de sanatate (5,5%).

e) Avansuri acordate personalului.

20) Se achita drepturile salariale in valoare de 62 300 RON.

21) Se inregistreaza cheltuielile suportate de entitate:

a) Contributia unitatii la asigurarile sociale.

b) Contributia unitatii la fondul de sanatate.

c) Contributia unitatii la fondul de somaj.

d) Contributia unitatii la fondurile de risc si accidente.

22) Se vireaza contributiile sociale in contul curent.

23) Se vireaza contributiile unitatii la fondul de somaj in contul curent.

24) Se vireaza contributiile unitatii la fondul de sanatate in contul curent.

25) Se vireaza contributiile unitatii la fondul de risc si accidente.

26) Se inchid conturile de venit.

27) Se inchid conturile de cheltuieli.

Rezolvarea Monografiei

1) S.C. QUEBEEK S.R.L solicita bancii, in data de 03.06.2009, emiterea unei scrisori de bonitate.Banca incaseaza un comision din contul curent al societatii (contravaloarea a 20 Euro + TVA la cursul zilei 4,1893 RON).

a) N.O.-inregistrarea comisionului pe contul de venituri si TVA ( acest comision bancar este purtator de TVA).

Articol Contabil

03.06.2009

83,77 RON 3556 = 7087 83,77 RON

,,Alti debitori diversi” ,,Alte venituri din prestatiile de

servicii financiare”

Articol Contabil

03.06.2009

15,92 RON 3556 = 35327 15,92 RON

,,Alti debitori diversi” ,,TVA colectata”

b) N.O.-Incasarea comisionului din contul curent al societatii in RON.

Preview document

Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 1
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 2
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 3
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 4
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 5
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 6
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 7
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 8
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 9
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 10
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 11
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 12
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 13
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 14
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 15
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 16
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 17
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 18
Monografie contabilă SC Quebeek SRL - Pagina 19

Conținut arhivă zip

  • Monografie Contabila SC Quebeek SRL.doc

Ai nevoie de altceva?