Economie bancară

Ca expresie a raporturilor dintre banca si client, contul bancar se defineste prin mai multe ipostaze. În primul rând, este un document contabil, un tabel sinoptic al creantelor si datoriilor reciproce, o reflectare a operatiunilor efectuate. El arata situatia financiara a unui client în raport cu o banca. Contul este preponderent o conventie asupra modului de acoperire si stingere a creantelor si datoriilor între cele doua parti implicate. În al treilea rând, contul bancar apare în postura de instrument al comertului de banca,

Pentru conturile deschise la banci în raport cu titularii acestora se poate realiza urmatoarea structurare:

A. conturi deschise la societatile bancare clientilor (persoane fizice si juridice);

B. conturi bancare deschise bancilor între ele;

C. conturile societatilor bancare deschise la B.N.R., fiecare dintre aceste forme putând fi în lei si/sau valuta.

A. Conturile deschise clientilor de catre societatile bancare

Tipurile de conturi bancare oferite clientilor în prezent sunt prezentate în tabelul nr.3.

Tabel nr.3  Tipuri de conturi bancare disponibile clientilor

Nr.crt. Tip de cont deschis clientilor nonbancari Disponibilitate tara

1. Cont curent România / Strainatate

2. Cont de depozit România / Strainatate

3. Cont de împrumut România / Strainatate

4. Cont de card România / Strainatate

5. Conturi colectoare România / Strainatate

6. Conturi de filiatie România / Strainatate

7. Cont de investitie Strainatate

8. Conturi mixte Strainatate

9. Alte conturi Strainatate

1. Conturile curente

Prin intermediul lor se evidentiaza o multitudine de operatiuni de încasari si plati folosind diverse instrumente de decontare, cum ar fi: cecurile, ordinele de plata, foile de varsamânt etc. Toate operatiunile prin conturile curente au loc la solicitarea clientilor bancilor, fie de alte persoane în favoarea titularului de cont, fie date de titularul de cont în scopul platii catre creditorii sai.

Astfel, functia principala a contului curent este efectuarea operatiunilor de casierie ale titularului de cont, majoritatea bancilor aplicand un regim special de remunerare a soldurilor de disponibilitati din aceste conturi, pentru care bonifica, de regula, o dobânda redusa comparativ cu depunerile la termen (în cuantum de aproximativ 1/3 din dobânda conturilor de depozit, circa 10% pe an). Conturile curente reprezinta cea mai ieftina resursa pentru banca. În schimb, aceasta resursa se încadreaza în categoria pasivelor cu volatilitate ridicata, banca putând dispune temporar în limita unui sold permanent, sold care ramâne în contul clientilor. Aceste solduri permanente sunt folosite de banca, fie pentru fructificare prin acordarea de credite pe termen scurt, fie ca sursa de lichiditati.

Acest tip de conturi functioneaza, de regula, pe sold de creditor, iar clientii trebuie sa aiba permanent în cont o suma minima, dar sunt si banci care nu impun cerinta privind existenta unei sume la deschiderea sau pe parcursul functionarii conturilor.

În general, comisioanele practicate de catre banci legate de operatiunile de casa derulate prin conturi se grupeaza în urmatoarele forme:

- comision de miscare (rulaj) aferent totalului coloanei de debit (plati prin conturi);

- comision de descoperire calculat asupra soldului debitor cel mai ridicat din cursul lunii;

- comision de tinere a contului, comision de marime fixa statuat pentru fiecare titular functie de frecventa operatiunilor ce se deruleaza în conturi.

Între avantajele pe care le ofera clientului folosirea contului curent se numara:

. acces permanent al clientului la banii din cont;

. clientul poate folosi un carnet de cecuri;

. daca doreste, salariul sau alte venituri îi pot fi platite direct în acest cont;

. prin intermediul contului poate face plati pentru diferite servicii;

. dobânda este varsata în cont;

. extrasul de cont i se prezinta clientului la cerere sau automat dupa fiecare operatiune efectuata;

Pentru banci, contul curent ofera câteva avantaje:

. bancile au un venit regulat, fara a fi obligate sa plateasca dobânda în multe cazuri;

. în situatia în care bancile nu percep comisioane pentru operatiunile efectuate în astfel de conturi, costurile determinate de gestiunea lor nu sunt ridicate comparativ cu nivelul sumelor depozitate.