Cuprins
- CAP.1. INFORMATII GENERALE PRIVIND DOBANDA 1
- 1.1. DEFINIREA DOBANZII 1
- 1.2. METODE DE DETERMINARE A DOBANZII 1
- 1.3. CAPITALIZAREA DOBANZII 3
- 1.4. DOBANZI SI MODALITATI DE CALCUL 4
- CAP.2. CONTURI OFERITE DE BRD-GROUPE SOCIETE GENERALE 5
- 2.1. CONTURI OFERITE DE BRD-GRUPE SOCIETE GENERALE 5
- 2.1.1. CONTURI CURENTE 5
- 2.1.2. DEPOZITUL LA TERMEN 5
- 2.1.3. CONTURI DE ECONOMII 8
- 2.1.4. DIFERENTE EXISTENTE INTRE DEPOZIT SI CONTUL DE ECONOMII 9
- 2.2. OFERTA CONTURI CURENTE 10
- 2.3. OFERTA CONTURI DE DEPOZIT 12
- 2.4. OFERTA CONTURI DE ECONOMII 13
- CAP.3. DESCHIDEREA SI FUNCTIONAREA CONTURILOR 17
- 3.1. GENERALITATI 17
- 3.2. CONTUL NOMINATIV 17
- 3.3. CONTUL DE DEPOZIT 17
- 3.3.1. REGULI DE FUNCTIONARE SPECIFICE 17
- 3.3.2. CONDITII DE FUNCTIONARE A DEPOZITELOR LA TERMEN PENTRU PERSOANE FIZICE 18
- 3.3.3. CONDITII DE FUNCTIONARE A DEPOZITELOR LA TERMEN PENTRU PERSOANE JURIDICE 21
- 3.4. CONTUL DE ECONOMII (DREPTURI DE OBLIGATII SPECIFICE) 23
Extras din proiect
CAP.1. INFORMATII GENERALE PRIVIND DOBANDA
1.1. Definirea dobanzii.
Dobanda reprezinta suma de bani platita de debitor celui care acorda imprumutul si anume creditorului pentru valoarea imprumutului acordat in banci, pana la restiuirea lui, In cazul creditului, creditorul este banca sau o alta insitutie financiara iar in cazul depozitelor, creditorul este persoana fizica sau firma care isi tine economiile la banca.
1.2. Metode de determinare a dobanzii.
Determinarea dobanzii prezinta deosebita importanta in activitatea practica de creditare. In cele ce urmeaza sunt prezentate metodele frecvent intalnite in calcularea dobanzii.
a) pentru creditele bancare acordate si depozitele constituite;
b) pentru scontarea si rescontarea efectelor de comert;
c) pentru conturile curente.
a) Pentru creditele acordate si depozitele constituite se calculeaza dobanda simpla sau dobanda compusa.
- dobanda simpla se calculeaza in cazul in care perioada analizata este mai mica de un an, iar dobanda nu se capitalizeaza ci se incaseaza la sfarsitul perioadei
Relatia de calcul: D = C* nz * rd
Unde: D = dobanda (in suma absoluta);
C = capitalul imprumutat sau valoarea depozitului
nz = numarul de zile pentru care se realizeaza creditarea;
rd = rata nominala a dobanzii, exprimata %.
- dobanda compusa (dobanda acumulata) se practica atunci cand perioada de creditare sau de depunere este mai mare de un an, iar dobanda este reinvestita la fiecare scadenta.
Dobanda compusa se calculeaza prin aplicarea ratei dobanzii la suma rezultata din capitalul initial depus si dobanda obtinuta pe perioada anterioara.
Relatia de calcul: D = C*(1 + rd)nz – C
b) Pentru scontarea si rescontarea efectelor de comert
Dobanda, care poarta denumirea de scont se calculeaza dupa urmatoarea relatie:
Relatie de calcul: S = V * n z * r s
Unde : S = scontul;
V = valoarea nominala a titlului de credit;
nz = numarul de zile pana la scadenta;
rs = procentul ratei dobanzii sau taxa scontului.
c) Pentru dobanzile aferente conturilor curente
Se practica urmatoarele metode de calcul al dobanzilor la conturile curente: metoda directa si metoda indirecta;
In general, conturile curente prezinta solduri creditoare, dar pot exista si situatii in care clientii pot efectua plati mai mari decat disponibilitatile in cont curent, caz in care contul clientului prezinta sold debitor.
- Metoda directa presupune parcurgerea urmatoarelor etape:
- separarea operatiunilor creditoare si debitoare;
- stabilirea numerelor de dobanzi, creditoare sau debitoare, prin ponderarea sumei fiecarei operatiuni cu un numar de zile calculat din momentul efectuarii operatiei pana la sfarsitul perioadei (numita epoca);
- insumarea numerelor de dobanda debitoare pe de o parte, si a celor creditoare pe de alta parte;
- calcularea dobanzii aferente prin impartirea soldului numerelor la divizorul fix;
- stabilirea soldului contului curent la sfarsitul perioadei si influentarea acestuia cu nivelul dobanzii calculate.
- Metoda indirecta, mai rar practicata de banca, apeleaza la un artificiu de calcul, datorita faptului ca nu se cunoaste precis momentul incheierii contului.
Se calculeaza o dobanda fictiva, cuprinsa intre momentul deschiderii contului si momentul inceperii operatiilor de cont.
Atunci cand se cunoaste momentul inchiderii contului se va calcula o dobanda totala pentru perioada cuprinsa intre momentul deschiderii contului si cel al inchiderii acestuia. Din dobanda totala se deduce dobanda fictiva, astfel incat se obtine o dobanda reala.
Preview document
Conținut arhivă zip
- Calcularea Dobanzilor Acordate de Banci Persoanelor Fizice si Persoanelor Juridice pentru Depozitele Constituite la BRD.doc