Securitizarea Sistemelor Informatice Financiare de Scoring

INTRODUCERE

In scopul cunoaşterii fenomenelor si proceselor economice apare necesară analiza ,care înseamnă o metodă de cercetare bazată pe descompunerea sau desfaşurarea unui obiect sau a unui fenomen in parţile sale componente,in elementele sale simple.Problema gestionării si administrării întreprinderii ,indiferent de obiectul de activitate si de scopul propus, este complexă. Nici un domeniu al activităţii umane nu se poate dispersa de instrumentul analizei ca metodă de cercetare.( se poate spune ca ,in analiza economică – financiară ,ca in medicină, se porneşte de la simptomă la diagnostic ) .Dar cerinţele perfectionării acestui instrument metodologic, al sporirii eficienţei sale in procesul cunoaşterii, au impus apariţia unor discipline ştiinţifice independente de analiză în fiecare domeniu al ştiinţei (matematică chimie, fizică, biologie etc.).

Ca disciplină ştiinţifică,analiza s-a afirmat în viaţa socială şi economică , unde a contribuit şi contribuie la progresul societăţii,inspirând prin metoda sa , încredere în acţiunile viitoare.De-a lungul timpului ,ca şi alte ştiinţe ,analiza şi-a revizuit conceptele şi terminologia, modalităţile de calcul şi tehnicile aplicative,dar şi-a păstrat nealterată construcţia teoretică închegată raţional,având orizontul deschis spre orice prefacere şi înoire.

Analiza îmbină armonios teoria abstractă cu realitatea fenomenelor studiate şi furnizează informaţii multiple asupra activităţii economico-financiare la nivel macro şi microeconomic.Analizei îi revine sarcina ,ca prin metodele,procedeele şi tehnicile pe care le utilizează ,să concure la descoperirea mecanismelor factoriale,a intimităţilor cauzale ale fenomenelor cercetate şi ,pe această bază,să permită diagnosticarea stării acestora în scopul fundamentării acţiunilor de reglare şi funcţionarestabilă şi eficientă.

Din punct de vedere organizatoric ,băncile îşi desfăşoară activitatea in condiţiile asemănătoare cu ale celorlalte societăţi comerciale pe acţiuni.Sub aspect funcţional ,spre deosebire de societăţile comerciale,total independente in elaborarea propriului management ,băncile sunt obligate să se supună in activitatea lor reglementărilor BNR,privind aplicarea politicii monetare,de credit,valutare,asigurarea prudentei bancare şi supravegherea societăţilor bancare.

Autoritatea bancară a fiecărei ţări dezvoltă un sistem de monitorizare a activităţii şi rezultatelor băncii.Federal Deposit Insurance Comparation ( FDIC ) evaluează băncile cu ajutorul unor categorii de performanţe înglobate in sistemul denumit C.A.M.E.L ,clasificând bancile de la calitatea cea mai mare ( 1 ) la calitatea cea mai joasă ( 5 ) . În acest sens s-a impus necesitatea implementării,in cadrul Direcâiei de supraveghere – Serviciul sinteză , a

Sistemului de rating bancar şi avertizare timpurie –C.A.M.P.L.

Noul sistem se constituie într-un instrument eficient de lucru pentru evaluarea instituţiilor bancare ,în scopul indentificării ,într-o faza incipientă ,a acelor bănci care sunt ineficiente sub aspect financiar şi operaţional sau au evoluţii adverse cerând ,din partea autorităţii de supraveghere ,o atenţie sporită.

Sistemul de rating bancar şi avertizare timpurie C.A.M.P.L se bazează pe evaluarea a 5 componente esenţiale ale uniunilor de credit: adecvarea capitalului (C ),calitatea activelor (A), management (M), veniturile (E), şi managementul activelor şi pasivelor (L).

Beneficiind de un suport legislativ specific, C.A.R.-urile funcţionează ca organizaţii non-profit (activitatea financiară nu este impozitată), au o structură cooperatistă (fiecare membru este şi proprietar), iar structura acţionariatului le deosebeşte de alte instituţii financiare.

Acestea sunt principalele elemente pentru care World Council of Credit Unions, Inc. - WOCCU (Asociaţia Mondială a Uniunilor Cooperaţiilor de Credit) din S.U.A a identificat casele de ajutor reciproc ca reprezentanţi în ţară ai principiilor internaţionale de funcţionare a unităţilor de credit. Specializat în consultanţă de restructurare a sistemelor cooperatiste de creditare, organismul funcţionează în 17 ţări, cu finanţare din partea guvernului american, prin programe USAID US Agency for International Development. Deschiderea biroului din România a marcat, practic, startul procesului de restructurare al C.A.R.-urilor. Din cele peste 4.300. de astfel de instituţii, în programul WOCCU World Council of Credit Unions au fost incluse 22. Selecţia a ţinut cont de deschiderea acestora înspre acceptarea noilor servicii de economii şi împrumuturi cu dobânzi reale. Programul nu acordă fonduri C.A.R.-urilor, ci le oferă consultanţă, instruire, schimburi de experienţă cu unităţi de credit din alte tări şi accesul la foarte multe instrumente de analiză financiară. Scopurile WOCCU World Council of Credit Unions în România sunt: introducerea indicatorilor financiari şi aplicarea normelor prudenţiale internaţionale in conditiile in care in anul 2005 Romania a aderat la Uniunea Europeana.

Sub incidenta World Council of Credit Unions din S.U.A structura C.A.R-ului este cea a unei banci de dimensiune mica pentru investitii sigure in proportie de 80% analiza financiara va avea drept obiectiv principal profitul.

In conditiile organizarii clasice C.A.R –urile efectueaza serviciile retail banking ( en – detail ) ce sunt acordate persoanelor fizice si altor C.A.R ,serviciile financiare caracterizate prin comisioane mici,dobanzi accesibile si cheltuieli minime.

1. SECURITIZAREA SISTEMELOR INFORMATICE FINANCIARE DE SCORING

1.1 SECURITATEA DATELOR SI SISTEMELOR INFORMATICE

Securitatea sistemelor informatice desemnează protejarea sistemelor informatice atât împotriva accesului neautorizat, împotriva modificării informaţiilor, fie că acestea se găsesc stocate, în timpul procesării sau al tranzitului, cât şi împotriva “denial of service” pentru utilizatorii autorizaţi, cuprinzând de asemenea şi măsurile necesare pentru detectarea, documentarea şi împotrivirea la aceste tipuri de ameninţări.

Asigurarea informaţiei reprezintă operaţiunile informatice care protejează şi apără informaţiile şi sistemele informaţionale prin asigurarea disponibilităţii, integrităţii, autentificării, confidenţialităţii şi nonrepudierii, cuprinzând de asemenea, mijloacele şi tehnicile necesare pentru producţie, detecţie şi capacităţile de reacţie ale sistemelor împotriva ameninţărilor.