Sistemul de funcționare a trezoreriei publice

Organizarea şi funcţionarea trezoreriei finanţelor publice, atât la nivel central, cât şi în teritoriu are la bază un mecanism cu ajutorul căruia Ministerul Finanţelor Publice asigură coordonarea finanţelor sectorului public, într-un sistem unitar şi integrat.

A) la nivel central

Trezoreria centrala – este organizata in cadrul Directiei Generale a Trezoreriei Statului si a Contabilitatii Publice din MFP

Trezoreria centrala – principalele atributii:

- elaborarea si urmarirea permanenta a instructiunilor care privesc organizarea si functionarea trezoreriilor teritoriale si sprijinirea activitatatii acestora;

- asigurarea evidentei operative si a contabilitatii privind constituirea si utilizarea tuturor fondurilor statului;

- deschiderea creditelor bugetare dispuse de ordonatorii principali de credite la trezoreriile teritoriale;

- gestionarea contului corespondent al trezoreriei deschis la BNR

- efectuarea operatiunilor de decontare intre unitatile trezoreriilor judetene;

- gestionarea fondurilor cu destinatie speciala

- administrarea conturilor de clearing, barter si cooperare economica in conformitate cu acordurile guvernamentale;

- contractarea, gestionarea si evidenta imprumuturilor pentru acoperirea deficitului bugetar;

- gestionarea datoriei publice interne si externe;

- efectuarea de plasamente financiare pe termene;

- elaborarea lucrarilor de executie bugetara si a contului trezoreriei in structurile si la termenele stabilite;

- elaborarea raportului si contului general de executie a bugetului de stat, a fondurilor speciale si extrabugetare.