Analiza fluxurilor financiar monetare la SC Alfa SRL Botoșani

TEMA: ANALIZA SI PROIECTAREA FLUXURILOR FINANCIAR- MONETARE ALE SC ALFA SRL BOTOSANI

Partea I

CAP. 1. MEDIUL DESFASURARII ACTIVITATII SC ALFA SRL BOTOSANI

1.1. CADRUL GENERAL DE ORGANIZARE SI DESFASURARE A ACTIVITATII

S.C. ALFA SRL BOTOSANI a fost înfiintata în baza Legilor nr. 15/1990 si 31/1990. Data înfiintarii societatii este 15.09.1999, forma judiciara este de: societate cu raspundere limitata, durata societatii: nelimitata.

Obiectul principal de activitate al societatii comerciale prevazut în statutul societatii îl constituie productia echipamentelor de masura si control. Activitatea consta în lucrari de montaj: repartitoare de costuri pentru masurarea energiei termice, instalatii de utilizare a gazelor naturale, lucrari de instalatii termice si sanitare, apometre, interfoane, distributie internet, comert cu amanuntul prin magazine specializate precum si comercializarea detectoarelor pentru depistarea scurgerilor de gaz- metan.

Potrivit documentelor de constituire capitalul social initial a fost de 203.401mii lei.

În conformitate cu prevederile statutare, societatea poate avea filiale, reprezentante, agentii situate si în alte localitati din tara si strainatate. În prezent SC ALFA SRL BOTOSANI are deschise puncte de lucru în Suceava, Falticeni, Piatra Neamt unde presteaza lucrari de montaj în instalatii de gaze naturale, instalatii termice, interfoane si repartitoare de costuri pentru masurarea energiei termice.

Este importator al detectoarelor pentru depistarea scurgerilor de gaz- metan, centralelor termice si contoare de gaz.

Este agent economic puternic angrenat în sistemul economiei nationale întretinând relatii furnizor-client cu numerosi agenti economici

Societatea dispune de un potential uman deosebit, caracterizat prin înalta calificare, capacitate de cercetare, dezvoltare si personal de conducere cu capacitate manageriala buna.

Observam din tabelul de mai jos ca firma înregistreaza o crestere constanta la nivelul cifrei de afaceri, cifra obtinuta în special din productia la intern:

mii lei

2002 2003 2004

1.CIFRA DE AFACERI 16753155 37659334 42731499

PRODUCTIA VANDUTA 14615183 27712962 27709976

VEN VANZ MARFURILOR 2137972 9834824 14946050

VEN SUBVENTII EXPLOATARE 0 111548 75473

Tabel nr. 1: Evolutia cifrei de afaceri

Cifra de afaceri caracterizeaza volumul afacerilor realizate cu tertii în urma realizarii activitatii curente a întreprinderii si reprezinta suma totala a veniturilor realizate atât în activitatea de baza cât si din vânzarea marfurilor.

Potrivit normelor contabile în vigoare, cifra de afaceri include valoarea marfurilor si a serviciilor la pret de facturare, indiferent de gradul de încasare a contravalorii acestora.

SC ALFA SRL BOTOSANI are un profil complex de activitate, de productie si comercializare astfel ca cifra de afaceri va fi calculata prin însumarea productiei vândute cu veniturile din activitatea comerciala.