BCR și sistemul bancar românesc

1.1. Reforma si reglementarea activitatii bancare în România

Pregatirea mediului unei economii de piata presupune remodelarea si înlocuirea vechiului sistem economic cu unul nou, bazat pe un cadru institutional cu sisteme financiare, bancare, monetare si valutare specifice economiei de piata.

Procesul de remodelare a sistemului bancar a vizat, pe de o parte, crearea unui sistem bancar specific economiei de piata, iar, pe de alta parte, armonizarea legislatiei românesti cu aceea a tarilor din Uniunea Europeana.

Remodelarea sistemului bancar românesc a vizat în principal urmatoarele aspecte:

- restructurarea sistemului bancar;

- reglementarea, autorizarea si supravegherea activitatii bancare.

O data cu adoptarea celor doua legi bancare - Legea privind activitatea bancara si Legea privind Statutul Bancii Nationale, care au intrat în vigoare la 3 mai 1991 (modificate ulterior prin Legea 58/1998 privind activitatea bancara si Legea 101/1998 privind Statutul Bancii Nationale a României), s-a consfintit crearea unui sistem bancar pe doua niveluri, de tip occidental, bazat pe principiul universalitatii bancilor.

Din punct de vedere al functionarii, societatile bancare, persoane juridice române, se constituie legal pe baza autorizatiei eliberate de BNR; ele nu pot fi înfiintate ca societati cu raspundere limitata.

Bancile comerciale au statut de societati comerciale pe actiuni si functioneaza în baza Legii nr. 31/1990 privind societatile comerciale si a Legii bancare nr. 58/1998. De asemenea, se pot constitui cu aport partial sau total de capital autohton, privat sau strain. Bancile comerciale sunt independente, având dreptul sa se implice în diverse operatiuni bancare cu conditia respectarii reglementarilor bancare emise de Banca Nationala a României.

Pentru fluidizarea si supravegherea fluxurilor financiare între bancile comerciale, BNR coordoneaza si administreaza 41 de Case de Compensatii judetene si Centrul Informatic al Compensarii si Decontarii. Sedintele de compensare se tin zilnic. Mecanismul a asigurat o îmbunatatire a sistemului de decontari interbancare prin cresterea vitezei de decontare, siguranta decontarilor si reducerea costurilor de operare. Pentru eliminarea riscului în procesul de decontari interbancare (emiterea de instrumente de plata fara acoperire sau cecuri fara autorizarea trasului, încasarea unor instrumente furate, anulate, pierdute) s-a organizat si functioneaza, la Banca Nationala, Centrala Incidentelor de plati (CIP) începând cu luna februarie 1997.

CIP gestioneaza Fisierul National de Plati (FNIP) pe trei componente:

- Fisierul National de Cecuri;

- Fisierul National de Cambii;

- Fisierul National de Bilete de ordin.

În spiritul protejarii si cresterii încrederii populatiei în sistemul bancar, dar si ca urmare a recomandarilor Uniunii Europene în cursul anului 1996 s-a înfiintat Fondul de Garantare a Depozitelor Populatiei în sistemul bancar. Spre deosebire de CEC, la care depozitele sunt garantate integral de stat, depozitele populatiei la banci sunt garantate în limita unui plafon care este modificat semestrial prin indexarea acestuia cu indicele preturilor de consum, în limita plafonului incluzându-se si dobânda aferenta depozitului.

Din punct de vedere contabil, începând cu anul 1998 s-a introdus un nou plan de conturi bazat pe principii contabile moderne, care corespunde legislatiei Comunitare în domeniu, precum si unele norme metodologice de tinere a evidentei contabile de catre banci.

Activitatea de autorizare, reglementare si supraveghere prudentiala a societatilor bancare are ca obiectiv central mentinerea stabilitatii si viabilitatii întregului sistem bancar.