Extras din proiect
Fondul de rulment
FR=Cp+DTML-Ai
FR2004=Cp2004+DTML2004-Ai2004
FR2004=29529228+39436206-57986607
FR2004=10978827 mii lei>0
In anul 2004 compania a inregistrat un fond de rulment pozitiv ceea ce inseamna ca compania a avut resurse suficiente pentru a finanta activitatile permanente.
FR2005=Cp2005+DTML2005-Ai2005
FR2005=2981320+7435314-11187094
FR2005=-770460 lei<0
FR2006=Cp2006+DTML2006-Ai2006
FR2006=2997650+3807594-16654252
FR2006=-9849008 lei<0
Atat in 2005 cat si in 2006 compania a inregistrat un fond de rulment negativ ceea ce inseamna ca activitatea curenta nu poate fi finantata in intregime.
ΔFR=FR2005-FR2004
= -770460-1097.8827
= -771557.88 lei<0
ΔFR=FR2006-FR2005
=-9849008-(-770460)
=-9078548 lei<0
Ca si evolutie fondul de rulment a inregistrat o scadere cu 771557.88 lei in 2005 fata de 2004 si o scadere cu 9078548 in 2006 fata de 2005 ceea ce sugereaza o situatie nefavorabila in companie.
Nevoia de fond de rulment
NFR=ACfaraAT-DTSfaraPT
NFR2004=ACfaraAT2004-DTSfaraPT2004
NFR2004=49011992-38110657
NFR2004=10901335 mii lei>0
In anii 2004 -2005 activitatea curenta nu poate fi finantata in intregime prin resurse curente NFR pozitiv
NFR2005= ACfaraAT2005-DTSfaraPT2005
NFR2005=8038380-(8850682-1055987)
NFR2005=8038380-7794695
NFR2005=243685 lei<0
NFR2006= ACfaraAT2006-DTSfaraPT2006
NFR2006=13800226-(23748608-3112000)
NFR2006= -6836382 lei<0
In anul 2006 activitatea curenta poate fi finantata in intregime prin resurse curente NFR negativ
ΔNFR=NFR2005-NFR2004
=-602302-1090.1335
=-603392.13 lei<0
ΔNFR=NFR2006-NFR2005
=-9948382-(-602302)
=-9346080 lei<0
In evolutie de la un an la altul se remarca o imbunatatire a situatiei la nivel de ciclu de exploatare
Trezoreria neta
TN=FR-NFR
TN2004=FR2004-NFR2004
TN2004=10978827-10901335
TN2004=77492 mii lei>0
TN2005=FR2005-NFR2005
TN2005= -770460-(-602302)
TN2005= -168158 lei<0
TN2006=FR2006-NFR2006
TN2006=-9849008-(-9948382)
TN2006=99374 lei>0
In 2005 compania a inregistrat un deficit de trezorerieca urmare a insuficientei lichiditatilor in timp ce in 2004 si 2006 inregistram un excedent de trezorerie pe fondul cresterii lichiditatilor corelate cu o scadere a PT
ΔTN=TN2005-TN2004
=-168158-7.7492
=-168150.26<0
ΔTN=TN2006-TN2005
=99374-(-168158)
=267532>0
Preview document
Conținut arhivă zip
- Finantele Intreprinderii.doc
Te-ar putea interesa și
1.1. Conceptul de echilibru financiar şi modalităţi de exprimare Echilibrul, într-o abordare generală, sugerează o simetrie perfectă între...
CAP I. FINANTELE INTREPRINDERII 1.1.Elemente teoretice de baza privind finantele Gestiunea financiara si de credit care functioneaza in orice...
Introducere Problemele fundamentale cu care se confruntă fiecare firma vizează, in principal,stabilirea şi consolidarea locului pe care acesta îl...
Ca orice subsistem financiar, finanţele întreprinderii îndeplinesc două roluri importante şi anume funcţia de repartiţie şi funcţia de control,...
Impozitele si taxele constituie componente tot mai importante ale vietii noastre economico-sociale, prin intermediul lor procurandu-se cea mai mare...
SCURT ISTORIC S.C PINUL S.R.L cu sediul in str. Libertatii nr. 16, localitatea Tecuci, judetul Galati, avand date de identificare C.U.I R...
I. NECESITATEA, CONTINUTUL ECONOMIC SI FUNCTIILE FINANTELOR. METODE DE FORMARE A FONDURILOR AGENTILOR ECONOMICI 1. Necesitatea existentei...
Tema 1:Continutul finantelor intreprinderii 1.1esenta si rolul finantelor intreprinderii.Obiectivele financiare ale intreprinderii 1.2 functiile...