Asigurările financiare

b. Asigurarile financiare se adreseaza in general firmelor, riscul asigurat fiind in principal falimentul. Exista trei tipuri de asigurari de acest fel: asigurarea de credite asigurarea de garantii (de cautiune)si asigurarea de fidelitate.

c.

1. Asigurarea de credite se adreseaza in principal comerciantilor care vand produse/servicii pe credit. Un exemplu pot fi lanturile de magazine de electrocasnice care in Romania ultimilor ani au avut un succes imens. Aceste companii trebuie sa se asigure impotriva pierderilor finaciare cauzate de neplata de catre clienti a produselor achizitionate.

De aceea, companiile de acest tip au incheiate polite de asigurari de tip credit, eventualele pagube cauzate de un client rauplatnic urmand sa fie platite de catre compania de asigurari. Asigurarile de credit pot acoperi si alte riscuri, cum ar fi: riscurile asociate creditelor comerciale acordate intre partenerii de afaceri, asigurarea ratelor de credit sau a creditelor de investitii.

Trebuie precizat insa ca nu toate riscurile pot fi asigurate prin aceasta polita. Iata cateva dintre excluderile cele mai des intalnite:

-amenzile de orice fel

-reclamatiile privind livrarea de bunuri necorespunzatoare

-pierderi cauzate de diferenta de curs valutar

-pierderile cauzate de neresepectarea obligatiilor contractulae dintre vanzator (asigurat) si cumparator

-pagubele cauzate de evenimente politice

-pagubele cauzate de evenimnete de forta majora: razboi, catastrofe naturale, revolutii, sabotaje.

Asigurarea creditelor,poate fi:

a.1. asigurarea creditelor interne;

a.2. asigurarea creditelor de export;

a.3. asigurarea ratelor la credite;

a.4. asigurarea creditelor pentru investitii;

In cadrul acestor asigurari, un loc deosebit il ocupa asigurarea creditelor care au drept scop protejarea comerciantilor si producatorilor impotriva daunelor financiare generate de insolvabilitatea cumparatorilor.

Primele incercari de asigurare a creditelor s-au facut in Franta, in 1850, dar prima societate de asigurari specializata, care a procedat la preluarea riscurilor respective, a fost American Credit Indemnity Company - 1893.

Asigurarea de credite este specifica economiei de piata care presupune existenta unui sistem de credite dezvoltat.

In tara noastra s-a practicat, inainte de 1989, numai asigurarea de credite de export, dar, in procesul de tranzitie, asigurarea de credite s-a amplificat.

A.Asigurarea de credite interne

Aceasta se impune in conditiile unei piete concurentiale, constituind un instrument care faciliteaza protectia vanzatorului fata de riscul de insolvabilitate al debitorului, dar si protectia bancii care a acordat creditul.

Asigurarea de credite se refera la riscurile potentiale in toate etapele procesului de productie si de distributie.

Polita emisa variaza in functie de legislatia si de uzantele din fiecare tara, putandu-se utiliza intr-o tranzactie individuala sau intr-un flux de afaceri continuu.

O alternativa este polita speciala, care asigura un numar de tranzactii, cu unul sau mai multi cumparatori, stabilite pe o perioada de 12 luni.

O alta alternativa este polita generala pe cifra de afaceri, pe credit, prin care se asigura toate afacerile realizate pe o perioada de timp (de regula 12 luni). Pentru emiterea unei astfel de polite, societatea de asigurari face investigatii in privinta agentului economic cu privire la:

• volumul afacerilor in anul anterior;

• volumul creditelor anterioare;

• structura si bonitatea cumparatorilor;

• volumul creditelor furnizor;

• volumul tranzactiilor estimate pe perioada de asigurare.

Polita de asigurare de credite interne nu acopera integral paguba prin intermediul despagubirilor. Asiguratul suporta pana la 20 - 25 % din pierdere, practicandu-se sistemul despagubirilor limitate prin franchisa.

Suma asigurata o poate constitui, dupa caz:

• cifra de afaceri a asiguratului in perioada de referinta;

• volumul tranzactiilor cu partenerii nominalizati.

In practica tarii noastre, asigurarea de credite interne este redusa.