Cuprins
- INTRODUCERE
- CAPITOLUL I. Sinteza
- 1.1. Obiectivele activitãţii S.C. SPRINGTREST S.A 1 1.2. Perspectivele societãtii în elaborarea proiectului investiţional 2
- 1.3. Strategia de piaţã 3
- 1.4. Previziuni financiare 4
- CAPITOLUL II. Planul de afaceri
- 2.1. Definirea planului de afaceri 5 2.2. Rolurile fundamentale ale planului de afaceri 6
- 2.3. Principiile de bazã ale planului de afaceri 8
- CAPITOLUL III. Prezentarea generală a societăţii Springtrest. S.A.
- 3.1. Scurt istoric 10
- 3.2. Mod de constituire 10
- 3.3. Statutul juridic 11
- 3.4. Prezentarea evoluţiei activitãtii economico – socialã 12
- 3.5. Caracteristicile care pot influenţa activitatea financiarã prognozatã 17 3.5.1. Principalii indicatori economici şi financiari 17
- 3.6. Reprezentarea structurii organizatorice (implicaţiile profilului de activitate asupra acesteia) 19
- 3.7. Organigrama societãtii SPRINGTREST S.A 25
- 3.8. Analiza punctelor forte/slabe 26
- CAPITOLUL IV. Planificarea creditului
- 4.1. Fundamentarea mãrimii creditului 28
- 4.2. Finanţatorul creditului 29
- 4.3. Garantarea creditului 30
- 4.4. Obligaţiile contractuale 31
- 4.5. Dobânda, comisioanele 32
- 4.6. Rata dobânzii 33
- 4.7. Diferentierea ratei dobânzilor 35
- 4.8. Funcţiile de raţionalizare şi repartizare ale ratei dobânzii 35
- 4.9. Rata nominalã şi rata realã a dobânzii 36
- 4.10. Graficul de acordare şi rambursare a sumei finanţate pentru realizarea proiectului investiţional 37
- 4.11. Grafic sintetic de rambursare a creditului solicitat pentru realizarea proiectului investiţional 38
- CAPITOLUL V. Proiectarea bugetului de venituri şi cheltuieli
- A. Situaţii istorice
- 5.1. Analiza situaţiei financiare a S.C. SPRINGTREST S.A 41
- 5.1.1. Situaţia bugetului pe ultimii ani de activitate 41
- 5.1.2. Situaţia contului de profit şi pierdere pe ultimii ani de activitate 45 5.1.3. Bugetul activitãtii generale pe anul 2008 preliminat, defalcat lunar 51
- B. Situaţii previzionate
- 5.1.4. Situatia bugetului pe viitorii 5 ani de activitate 54
- 5.1.5. Situatia contului de profit si pierdere pe viitorii 5 ani de activitate 56 5.1.6. Bugetul activitãtii generale pe anul 2009, defalcat lunar 59
- 5.2. Evaluarea profitabilitãtii proiectului de investitie 62 5.2.1. Proiectia fluxului de numerar pentru anii previzionati 62 5.2.2. Analiza graficã a fluxului de numerar 64
- 5.2.3. Proiectia fluxului de numerar pentru anul 2009, defalcat lunar 65
- 5.3. Situatia previzionatã a pragului de rentabilitate 69
- 5.3.1. Evaluarea pragului de rentabilitate si a intervalului de sigurantã 69 5.3.2. Analiza situatiei financiare pentru aprecierea riscului de faliment 81
- CONCLUZII ŞI PROPUNERI 83
- ANEXA
- BIBLIOGRAFIE
Extras din proiect
INTRODUCERE
Contractarea unui credit bancar de cãtre o firmã reprezintã posibilitatea acestei firme de a-si mãri sau dezvolta cifra de afaceri, respectiv potentialul de investitii a acestuia.
Decizia firmei de a contracta un credit bancar va surveni dupã o perioadã de documentare pentru fundamentarea necesitãtii contractãrii creditului bancar.
Durata de documentare si prospectare poate fi variabilã în functie de planul de afaceri al firmei, de potentialul ei, de resursele ei interne.
Documentarea cuprinde:
• un plan de afaceri;
• studii de rentabilitate a investitiei;
• posibilitatea de rambursare a creditului contractat;
• garantiile pe care le poate oferi firma bãncii creditoare;
• situatia analizelor economico-financiare istorice si previzionate.
S-au luat în calcul toti factorii care influenteazã contractarea creditului si posibilitatea acordãrii lui de cãtre bancã.
Strategia investitionalã a întreprinderii cuprinde cunoasterea potentialului firmei si stabilirea criteriului de eficientã urmãrit de cãtre societate.
Evaluarea eficientei economice se face în functie de volumul resurselor, de criteriul eficientei economice ce va fi urmãrit de firmã, se va dimensiona potentialul viitor al acesteia, care nu întotdeauna trebuie sã creascã, ci trebuie sã asigure utilizarea cu maximã eficientã a tuturor resurselor firmei.
Definitivarea viitoarei structuri de productie trebuie sã asigure includerea acesteia într-o conceptie unitarã asupra strategiei generale a firmei:
• cresterea gradului de specializare si cooperare în productie;
• un grad mare de flexibilitate, de adaptare la nevoile pietei;
• folosirea cu eficientã a resurselor;
• adoptarea unor metode si tehnici de muncã, organizare a productiei, conducere, care sã permitã promovarea noului fãrã eforturi deosebite;
• folosirea completã a capacitãtilor de productie.
Trebuie sã se tinã cont de faptul cã investitia este o cheltuialã cu caracter ireversibil, odatã ce ea a fost facutã nu mai poate fi reconstituitã decât pe baza altor cheltuieli a altor eforturi investitionale.
O strategie investitionalã bine fundamentatã trebuie sã stabileascã prioritãtile firmei în domeniul alocãrii resurselor investitionale. Efortul investitional este orientat cu prioritate spre mijloace fixe active, care participã nemijlocit la procesul de productie si spre celelalte pãrti ale utilajelor care duc la cresterea randamentelor economice ale acestora, la cresterea performantelor tehnico-economice.
CAPITOLUL I.
Sinteza
1.1. Obiectivele activităţii S.C. SPRINGTREST S.A.
Domenii de activitate:
A. Comert intern si international cu:
- materii prime, semiprefabricate, componente în principal pentru industria chimicã, electrotehnicã, petrochimice de îngrãsãminte, bunuri de consum si agriculturã.
În domeniul comertului dispune de propria retea de distributie în tarã si de un cadru solid de parteneriat cu societãţi din Germania, Italia, Grecia, Cipru, Elvetia, Austria şi cu dealeri de zonã din SUA.
B. Producţie
În întreprinderi proprii sau unde este actionar principal realizeazã urmãtoarele produse:
- produse chimice
- produse destinate industriei alimentare
- componente si produse pentru industria constructoare de masini
(ex: proceseazã baterii, în special grele)
- constructii metalice.
C. Investitii
Prin efort propriu si prin asociere a realizat investitii în domeniul industriei alimentare, industriei chimice, industriei constructiilor metalice.
Desfãsoarã consultantã în domeniul investitiilor abordând activitãti de antreprenoriat, procurment (contractor).
D. Servicii
Alãturi de serviciile prestate în domeniul investitiilor mai realizeazã:
- consultantã tip industrial, asistentã tehnicã
- procurment agent
- operator turism sub licentã
- transporturi de marfã si cãlãtori
- asistentã medicalã (în clinica de stomatologie proprie)
- reprezenantã pentru societãti strãine:
* PLASTAM Spa- Italia - componente acumulatori
* DARAMIC GmbH- Germania - separatori pentru acumulatori
* LTV - Germania - pentru utilaje de agriculturã
* INTES S.A.- Elvatia - componente pentru acumulatori.
1.2. Perspectivele societăţii în elaborarea proiectului investiţional
S.C. SPRINGTREST S.A. doreste extinderea activitãtilor abordate, precum si diversificarea domeniilor de activitate.
Preview document
Conținut arhivă zip
- Inceput.doc
- Plan de Afaceri SC Springtrest.doc
- Sfarsit.doc