Cuprins
- I. PREZENTAREA INSTITUȚIEI 3
- 1. Scurt istoric 3
- 2. Formă de organizare 3
- 3. Obiect de activitate 4
- II. VENITURI 4
- 2.1.Venituri din activitatea de exploatare 4
- 2.2.Veniturile financiare 8
- III. CHELTUIELI
- CHELTUIELI DE EXPLOATARE 8
- 3.1. CHELTUIELI MATERIALE 8
- 3.1.1. Materiile prime 8
- 3.1.2. Materialele consumabile 8
- 3.1.3. Obiectele de inventar 10
- 3.1.4. Cheltuielile cu energia electrică și gazul 11
- 3. 2 CHELTUIELI CU PRESTAȚIILE 13
- 3.2.1. Cheltuieli cu reparațiile 13
- 3.2.2. Cheltuieli asigurări 14
- 3.2.3 Cheltuieli cu pregătirea profesională 15
- 3.2.4. Cheltuieli cu transportul 16
- 3.2.5. Cheltuieli cu deplasarea 17
- 3.2.6. Cheltuieli cu telefoanele 18
- 3.2.7. Cheltuieli cu comisioane bancare 18
- 3.3 CHELTUIELI CU PERSONALUL 19
- 3.3.1 Cheltuieli cu salariile 28
- 3.3.2 Cheltuieli cu contribuțiile 31
- 3.3.3 Cheltuieli cu tichete de masa 32
- 3.4 CHELTUIELI CU IMPOZITE ȘI TAXE 34
- 3.5 CHELTUIELI CU AMORTIZAREA 34
- CHELTUIELI FINANCIARE 34
- Bibliografie 36
Extras din proiect
I. PREZENTAREA INSTITUȚIEI
1. Scurt istoric
Înainte de a deveni societate autonomă, întreprinderea a purtat denumirea de I.C.A.S.- Întreprinderea de Canal, Apă şi Salubritate.
R.A Aquatim Timişoara a luat fiinţă în urma scindării Întreprinderii de canalizare, alimentare cu apă şi salubritate ( I.C.A.S.), în temeiul legii nr.15/1990 privind reorganizarea unităţilor economice de stat ca regii autonome şi societăţi comerciale.
Începând cu data de 1 martie 1991 Întreprinderea de canalizare, alimentare cu apă şi salubritate “ I.C.A.S “- Timişoara se reorganizează prin înfiinţarea la aceeaşi dată a următoarelor regii : SC apă şi canal „Aquatim” Timişoara, SC salubritate „RA-ST”Timişoara şi SC horticultura „Horticultura” Timişoara.
Decizia nr. 118 din 11 martie 1991 privind reorganizarea Întreprinderii de canalizare alimentare cu apă şi salubritate „I.C.A.S” Timişoara, conform legii 15/1990: regiile autonome înfiinţate sunt regii de interes local şi îşi desfăşoară activitatea pe raza municipiului Timişoara şi sunt subordonate Primăriei municipale.
În anul 2007 Municipiul Timițoara a hotarat reorganizarea Societatii Autonome Apa – Canal AQUATIM intr-o societate comerciala pe actiuni si asocierea cu judetul Timis, orasul Deta si orasul Jimbolia in vederea infiintarii operatorului regional, in conformitate cu prevederile OUG NR. 30/1997 cu modificarile ulterioare si a H. CONS.LOC. Timisoara nr.38/13.02.2007 care va functiona potrivit reglementarilor legale privind societatile comerciale, respectiv Legea nr.31/1990 republicata in MO nr.1066/17.11.2004 cu modificarile si completarile ulterioare.
2. Formă de organizare
SC Aquatim Timişoara este persoană juridică romană, şi funcţionează în conformitate cu legislaţia în vigoare pe bază de gestiune economică şi autonomie financiară, cu regulament de organizare şi funcţionare, avand ca actionar majoritar Municipiul Timisoara.
SC Aquatim are sediul în România, municipiul Timişoara, str.Gh.Lazăr nr.11A Timişoara şi îşi desfăşoară activitatea pe vatra municipiului Timişoara şi comunele periurbane Giroc şi Dumbrăviţa unde există reţele de apă/canal şi diverse secţii şi ateliere de deservire aferente.
Operaza in orasele Deta si Jimbolia unde are puncte de lucreu infiitate tip sucursala si inregistrate la Registrul Comertului.
SC este înmatriculată la Oficiul Registrului Comerţului sub numărul J35/4096/1992, cod fiscal:RO 3041480, având cont deschis la BRD Timişoara nr.S.V.7245353600.
Durata de funcţionare a SC Aquatim este nelimitată cu începere de la data publicării în Monitorul oficial.
Sucursala DETA are sediul in loc.Deta str. Mihai Viteazu nr. 43 , iar sucursala JIMBOLIA are sediul in luc.Jimbolia str. Liviu Rebreanu nr.20-22.
SC AQUATIM este proprietara bunurilor din patrimoniul său, si are in administrare bunurile din domeniul public al Municipiului Timisoara specifice domeniului de activitate.
Consiliul de Administraţie al SCAquatim Timişoara este constituit în conformitate cu Legea nr.15/1990 modificată şi completată, Legea nr.69/1991, Legea nr.31/1990.
Consiliul de Administraţie este format din 7 membrii, conform Hotărârii Consiliului Local al Municipiului Timişoara.
Din structura Consiliului de Administraţie fac parte: reprezentantul Ministerului Finanţelor, reprezentanţii Consiliului Local al Municipiului Timişoara şi specialişti.
Secretariatul C.A. este asigurat de o persoană din cadrul societatii desemnată de către manager.
Directorul general al SC Aquatim este preşedintele C.A., numind directorii executivi care vor fi confirmaţi de către C.A. într-o şedinţă separată.
Societatea utilizeaza aplicarea managementului prin bugete. Aceasta permite o veritabilă descentralizare în interiorul ei, prin asumarea de atribuţii, responsabilităţi şi competenţe către principalele subdiviziuni ale ei, secţiile productive, organizate şi atent urmărite ca centre de costuri.
3. Obiect de activitate:
Obiectul principal de activitate al „AQUATIM” S.A. este cod CAEN 3600 „Captarea, tratarea, distribuţia apei potabile şi industriale, exploatarea, întreţinerea, reparaţia, modernizarea şi dezvoltarea uzinelor de apa, a reţelelor şi branşamentelor de distribuţie a apei potabile şi industriale”, obiectul secundar de activitate fiind: ”Colectarea, tratarea şi epurarea apelor reziduale menajere industriale şi meteorice, exploatarea, întreţinerea, reparaţia, modernizarea staţiilor de epurare, staţiilor de repompare, a racordurilor şi reţelelor de canalizar” cod CAEN 3700;
II. VENITURI
Bugetul de venituri și cheltuieli se întocmește anual conform legislației în vigoare și se aprobă de către Consiliul de Administrație și Adunarea Generală a Acționarilor.
La realizarea lui se are în vedere legislaţia în vigoare:
1. OMF 616/04.05.2000 privind modul de întocmire a BVC de către agenţii economici.
2. Ordonanţa Guvernului 79/2001 privind întărirea disciplinei economico-financiare şi alte dispoziţii cu caracter financiar.
3. OMF 502/27.08.2001 pentru aplicarea Ordonanţei 79/2001(referitor la modul de întocmire a contractului de competenţă ).
4. Ordinul nr.1752/30.11.2005 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene aplicabile de la 01.01.2006.
5. Legea 571 din 2003 privind Codul fiscal cu modificarile şi completările ulterioare
La fundamentarea elementelor de venituri și cheltuieli se ține cont de realizările anului precedent, elementele noi de venituri și cheltuieli care sunt prognozate a se realiza în anul respectiv și inflația prognozată
Preview document
Conținut arhivă zip
- Buget de Venituri si Cheltuieli pentru Anul 2008 la Aquatim Timisoara.doc