Cuprins
- 1. Prezentarea firmei
- 2. Analiza poziţiei financiare:
- - indicatorii echilibrului financiar.
- 3. Analiza performanţei financiare:
- - soldurile intermediare de gestiune (SIG);
- - capacitatea de autofinanţare (CAF);
- - marjele de acumulare anglo-saxone;
- - pragul de rentabilitate.
- 4. Analiza cash-flow-urilor:
- - cash-flow-ul întreprinderii prin metoda indirectă;
- - cash-flow-ul disponibil pentru evaluarea firmei (CFD);
- - valoarea întreprinderii şi VAN întreprindere.
- 5. Diagnosticul rentabilităţii:
- - ratele de: marjă, rotaţie şi structură;
- - ratele de rentabilitate a capitalurilor (ROA, ROE, Rdob);
- - descompunerea ratelor de rentabilitate;
- - efectul de îndatorare.
- 6. Diagnosticul riscului:
- - riscul de variabilitate a profitului (risc economic şi risc financiar);
- - riscul de faliment (rate de solvabilitate şi rate de lichiditate).
- 7. Planificarea necesarului de finanţare:
- - planificarea financiară cu ajutorul rotaţiei capitalurilor;
- - rata de creştere sustenabilă (g);
- - necesarul suplimentar de capitaluri (NSC).
Extras din proiect
1.PREZENTAREA FIRMEI
Societatea comerciala ELECTROMAGNETICA este persoana juridica romana, avand forma juridica de societate pe actiuni. Durata societatii este nelimitata. Domeniul principal de activitate din actul constitutiv corespunde codului CAEN 265 – "Fabricarea de echipamente de masura, verificare, control si navigatie; productia de ceasuri”, iar activitatea principala are codul CAEN 2651 – "Fabricarea de instrumente si dispozitive pentru masura, verificare, control, navigatie".
Compania a fost infiintata in anul 1930, are o durata de viata nelimitata si functioneaza in conformitate cu prevederile Legii societatilor comerciale nr. 31/1991 republicata in 2004 si
modificata prin Legea nr.441/2006, OUG nr.82/2007 si OUG nr.52/2008 precum si a Legii privind piata de capital nr.297/2004.
Principalele activitati desfasurate de ELECTROMAGNETICA fiind:
Energie Productia industriala Imobiliare
Productia de
echipamente de
distributie si masurare a energiei Subansambluri
electrice si electronice Inchiriere de spatii
pentru birouri
Furnizarea de energie
Electrica Scule si matrite Inchiriere de spatii industriale
Productia de energie
din surse regenerabile Echipamente de
siguranta a traficului
feroviar Furnizare de utilitati si
Servicii
Subansambluri metalice si din mase plastice Terenuri
Sisteme de iluminare cu LED
91,7 % 5,7 % 2,6 %
In anul 2001 odata cu deschiderea pietei de energie electrica, Electromagnetica obtine licenta de Furnizare Energie Electrica eliberata de ANRE; Electromagnetica incepe livrarea de energie electrica pentru consumatorii eligibili declarati de ANRE.
Furnizarea se realizeaza catre 200 de clienti, dintre care companii mari din industrie, din constructii, industria prelucratoare metalurgica, cat si din domeniul alimentar. Achizitia de energie se realizeaza de la centralele Rovinari, Turceni, Hidroelectrica si Nuclearelectrica, din productia microhidrocentralelor proprii, de la traderi si din PZU.
In prezent societatea dispune de un numar de 517 angajati si realizand o cifra de afaceri neta de 474.017.495 in anul 2010.
BILANT
2009 2010
Active imobilizate 200.350.696 227.499.269
Imobilizari necorporale 170.335 146.470
Imobilizari corporale 199.247.766 226.416.204
Imobilizari financiare 932.595 936.595
Active circulante 61.589.270 79.106.731
Stocuri 10.173.324 6.009.521
Creante 17.698.461 39.593.307
Investitii fin pe termen scurt 419.357 181.146
Casa si conturi la banci 33.298.128 33.322.757
Cheltuieli in avans 2.493.805 746.399
Active totale 264.433.771 307.352.399
Datorii pe termen scurt 31.551.681 39.377.095
Datorii pe termen lung 2.133.679 1.805.378
Provizioane 661.476 1.138.860
Venituri in avans 175.262 7.981.049
Capital propriu 229.911.673 257.050.017
Capital social 33.801.935 67.603.870
Prime de capital 2.913.762 2.913.762
Rezerve din reevaluare 112.423.326 113.254.270
Rezerve 53.856.136 48.633.829
Profit/pierderea reportata 40.134 -101.207
Profit/pierderea exercitiului 28.489.017 26.270.469
Repartizarea profitului 1.612.637 1.524.976
Pasive totale 264.433.771 307.352.399
2009 2010
Clienti 13430,6 19591,9
Furnizori 11.509.592 15.847.303
Datorii cu pers si asig sociale 5.524.632 4.660.300
Venituri inreg in avans 175.263 168.434
Datorii totale 33.860.623 49.163.522
Preview document
Conținut arhivă zip
- Gestiunea Financiara a Intreprinderii Electromagnetica.docx
Alții au mai descărcat și
I. Utilizarea impozitului ca instrument Cea mai mare parte a resurselor publice sunt prelevari obligatorii si de aceea se impune definirea...
Propuneri privind cotele de impozit pe profit Nu se pot încheia aceste scurte consideratii asupra cotei de impunere, fara a fi exprimata opinia...
Infiintarea bancii nationale a romaniei (1880) Banca Nationala a Romaniei este prima institutie de emisiune a statului roman independent....
Te-ar putea interesa și
I N T R O D U C E R E Creditul bancar apare ca un sistem de relaţii între întreprinderi şi bănci, în cadrul căruia mijloacele băneşti ale...
-- Capitolul I -- SINTEZA RAPORTULUI DE EVALUARE PREZENTAREA EVALUATORILOR Echipa de evaluatori are in componenta urmatorii membri: Scurt...
1. Situaţiile financiare ale S.C. ELECTROMAGNETICA S.A. BILANT CONTABIL RON Nr. rd. 1 2 3 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE...