Plan de afaceri pentru obținerea unui credit bancar

CAPITOLUL 1

Planul de afaceri este documentul construit pentru a determina drumul de parcurs al unei intreprinderi într-o anumită perioadă de timp. El stabilește misiunea, obiectivele, strategia și planurile de acțiune pentru derularea unei activități specifice pe parcursul unei perioade viitoare determinate.

Utilitatea planului de afaceri este atât internă (ca instrument de lucru al managerilor) cât și externă (pentru obținerea unei finanțări, sau pentru a realiza un parteneriat strategic cu o alta firmă).

Planul de afaceri este modul preferat de comunicare intre intreprinzatori, potentialii finantatori si investitori. El este de folos si pentru a explica angajatilor sensul tuturor atributiilor stabilite, si rolul pe care acestia il au in cadrul firmei.

Structura planului de afaceri

Structura planului de afaceri nu este standardizata. Fiecare firma are propriile ei nevoi de planificare. Totusi bancile uneori ofera modele proprii ale planurilor de afaceri, mai mult sau mai putin relevante din punctul de vedere al unei planificari riguroase.

Un tip foarte utilizat de structura a planului de afaceri este cea departamentala. In cadrul acstei structuri, toate analizele, obiectivele si strategiile sunt definite in functie de specificul activitatilor din cadrul firmei.

Structura departamentala a planului de afaceri este urmatoarea:

1. Sumarul executiv

2. Descrierea afacerii

3. Planificarea de marketing

4. Planificarea productiei si operatiunilor

5. Planificarea resurselor umane

6. Planificarea financiar-contabila

7. Managementul riscurilor

8. Implementarea planului de afaceri

9. Anexe

Aceasta structura este special construita deoarece pe masura ce firma creste, va fi nevoie sa construiti departamente care sa se ocupe cu aspecte specifice ale activitatii acesteia. Fiecare departament va putea sa desprinda din corpul planului de afaceri partea sa, si sa-i urmareasca liniile, sau eventual sa construiasca un plan separat (de marketing, de resurse umane etc.) ce sa respecte planul de afaceri general.

Pentru uzul intern al planului, aceste domenii ar trebui detaliate cat mai mult si mai realist. Pentru banci, este bine sa va conformati modelelor acestora (daca exista si sunt obligatorii), si sa nu spuneti mai mult decat este necesar.

Spre exemplu, procesul de productie poate fi foarte complicat, si este necesar sa fie descris in amanuntime in planul de afaceri intern. Dar o banca nu va dori decat sa stie ca stapaniti domeniul de activitate; aproape sigur nu va avea specialisti in cresterea orhideelor care sa verifice corectitudinea planificarii productiei si operatiunilor.

Acelasi lucru se poate spune despre toate capitolele planului de afaceri, cu exceptia descrierii firmei si a planificarii financiar-contabile, care sunt de maxima importanta atat pentru firma cat si pentru finantatori sau investitori.

Pentru ca planificarea sa aiba relevanta si in acelasi timp sa se pastreze intre niste limite ale realismului, perioada acoperita ar trebui sa fie intre trei si cinci ani. In economiile instabile perioada rezonabila de planificare este intre 1-3 ani, deoarece intr-un mediu de afaceri nesigur nu se poate anticipa nimic pe termen lung, decat cu marje de eroare intolerabile. Romania devine, totusi, din ce in ce mai stabila economic. De aceea este posibil sa construiesti planuri de afaceri profesioniste pe o perioada de cinci ani.

1. SINTEZA PLANULUI DE AFACERI

Acest plan de afaceri este întocmit de către firma MORARUL S.R.L., pentru obţinerea unui credit bancar necesar achiziţionării unei mori de cereale, ce va fi pusă în funcţiune în comuna Săcuieni, judeţul Bihor.

Moara va produce făină de grâu din grâul achiziţionat de către firmă şi va oferi servicii de morărit pentru producătorii agricoli din zonă.

Valoarea totală a investiţiei este de 250 milioane lei, din care:

- 50 milioane lei vor fi asiguraţi din surse proprii şi vor fi destinaţi amenajării terenului şi spaţiului, precum şi asigurării utilităţilor necesare desfăşurării activităţii;

- 200 milioane lei vor fi asiguraţi printr-un credit bancar, care va fi utilizat pentru achiziţionarea utilajului de morărit.

Activitatea proiectată va asigura un grad bun de lichiditate (rata curentă a lichidităţii va fi de 1,18 în primul an şi va creşte până la 22,16 în al cincilea an de funcţionare; rata rapidă a lichidităţii va creşte de la 0,93 în primul an până la 21,40 în anul al cincilea de funcţionare). Capacitatea de acoperire a dobânzii este foarte bună: de la minim 4,32 în primul an, aceasta va creşte până la 32,96 în anul al cincilea.

Investiţia, în valoare de 250 milioane lei va putea fi acoperită integral din profitul net până la sfârşitul celui de-al doilea an de activitate. Rata de recuperare a investiţiei va fi de 93,87%, ceea ce demonstrează că proiectul are o profitabilitate bună de-a lungul perioadei analizate. Activitatea prevăzută va aduce un profit net raportat la vânzări de 8,26% în primul an, ajungând până la 16,33%.