Gestiunea riscului de credit - metode de evaluare a bonității clienților practicate de băncile comerciale românești

A.- Analiza bonitatii clientilor prin alte metode bancare

O modalitate de prevenire a riscului de credit în activitatea bancara este evaluarea bonitatii agentilor economici.   Încadrarea agentilor economici într-una din categoriile de bonitate stabilite prin normele BNR, se face pe baza analizei performatelor economico-financiare ale acestora, în functie de punctajul la criteriile cuantificabile (financiare) si la criteriile necuantificabile (nefinanciare) în functie de modelul de analiza a bonitatii agentilor economici specific fiecarei banci.

- Metoda Bancii Comerciale Române

Banca Comerciala Româna S.A. încadreaza agentii economici, care apeleaza la credite într-o categorie de bonitate, în functie de punctajul obtinut la criteriile cuantificabile, coroborat cu rezultatul analizei criteriilor necuantificabile.

Rezultatul obtinut prin adunarea punctelor acordate fiecarui criteriu cuantificabil, determina clasificarea preliminara, care poate fi mentinuta sau modificata în functie de concluziile analizei criteriilor necuantificabile, determinând astfel performanta finala a celui care a solicitat creditul.

A. Clasificarea preliminara se va stabili în functie de punctajul (scoringul) obtinut la analiza criteriilor care urmeaza:

Evaluarea criteriilor de performanta economico-financiara la

Banca Comerciala Româna S.A.

SURSA: Normele de creditare ale B.C.R. S.A.

LEGENDA:

Lc -lichiditate curenta; Gi-gradul de îndatorare generala;

Ac -active circulante; CPNs-capitaluri proprii nete în sens strict;

Sn -stocuri nefavorabile; Rac-viteza de rotatie a activelor circulante;

Ci -clienti incerti; Cd-cheltuieli cu dobânzile;

D<1an -datorii pe termen scurt; CAr-cifra de afaceri realizata;

S -solvabilitate; At-aprovizionari în tara în raport cu totalul aprovizionat;

A-total active; Ai-aprovizionari din import;

D-datorii totale; Dt-desfaceri în tara în raport cu totalul desfacerilor;

Cp-diferente de conversie pasiv; De-desfaceri la export în raport cu totalul desfacerilor.

La determinarea punctajului în cazul clientilor care garanteaza creditul cu mai multe tipuri de garantii se va utiliza media ponderata.

B. Analiza nefinanciara se face în functie de urmatoarele criterii: calitatea conducerii, calitatea organizarii, sectorul de activitate al firmei, pozitia firmei în ramura, strategia de dezvoltare si perspectiva unitatii.

- Metoda Bancii Române de Dezvoltare

Banca Româna de Dezvoltare Group Societé Générale S.A. are în vedere încadrarea agentilor economici în una din cele cinci categorii de bonitate pe baza indicatorilor de performanta financiara prezentati în continuare:

Criterii de performanta financiara

ale B.R.D. Groupe Societé Générale S.A.