Plan de finanțare

1.Descrierea afacerii

SC PAN GRAM SRL este o societate comerciala care are ca obiect principal de activitate producerea si comercializarea produselor din panificatie.Conducerea societatii hotareste ca sa-si extinda domeniul de activitate prin deschiderea unui fast-food.Dupa o analiza a pietei firma hotareste deschiderea fast-food-ului in incinta unui liceu.In momentul de fata exista doua liceeunde societatea ar putea incepa afacerea:

-Liceu Teoretic Bogdan Voda Viseu de Sus

-Grup Scolar Industrial Viseu de Sus

Potentiali clienti ai fast-food-ului sunt elevii,profesorii si totodata localnicii orasului.

Produsele supuse comercializari sunt:

-hamburger 4 RON

-hod-dog 3.5 RON

Fima nu a decis inca locul unde sa deschida fast-food-ul,de acea a apleat la o analiza financiara.

2.Analiza financiara

Cheltuieli necesare investitiei:

-achizitia a trei cuptoare cu microunde in valoare de 1500 RON

-achizitia a 3 frigidere in valoare de 3000 RON

-amenajarea spatiului unde urmeaza sa aiba loc comercializarea produselor in valore de 10000 RON

-plata salariatilor:

-2 vanzatoare 9600 RON/an

-1 bucatar 8400 RON/an

-factura energiei electrice 200 RON/luna

Pentru producerea unui hamburger si hot-dog avem nevoie de urmatoarele materii prime:

-chifla 0,3 RON

-sunca 0,5 RON- 50 gr

-branza feliata 0,5 RON- 50 gr.

-cremvusti 0,4 RON- 50 gr.

-mustar – 0,1 RON

-ketchup 0,1 RON

Din datele de mai sus reiese pretul de productie a unui hamburg de 1,5 RON si a unui hot-dog de 0,6 RON

Totalul investitiei este de aproximativ de 22500 RON

Presupunem durata de viata a investitie de 4 ani

2.1. Calculam fluxurile de numerar pentru proictul de investitii de la Liceul Teoretic Bogdan Voda

ANUL 1

Presupunem o medie a produselor vandute pe luna:

-39 bucati hamburger

-31 bucati hot-dog

Facem urmatoarea notatie:

-H- un hamburger

-HD- un hot-dog

-z-numarul de zile ale saptamani lucratoare

-s-numarul de saptamani din luna

-p1,p2-pretul de productie a unui H,respectiv HD

-pv1,pv2-pretul de vanzre a unui H,respectiv HD

-CM-cheltuieli totale cu materiile prime

-CM1-cheltuieli cu materiile prime pentru un hamburger

-CM2-cheltuieli cu materiile prime pentru un hot-dog

-V1-venit din vanzarea hamburger

-V2-venit din vanzare hot-dog

-TC-total cheltuile pe luna

-TV-total venit pe luna

Dupa urmatoarea formula calculam cheltuilelile cu materiile prime in medie pe luna:

CM=CM1+CM2

CM1=H*Z*S*p1

CM2=Hd*Z*S*p2

In cazul nostrum avem:

CM=(39*5*4*1,5)+(31*4*5*0,6)=1542

Intr-o luna avem urmatoarele cheltuieli:

-cheltuieli cu energia 200 RON

-cheltuieli cu personalul 1500 RON

-Cheltuilei cu materiile prime (CM) 1542 RON

Total cheltuieli pe luna 3242 RON