Gestiunea Riscului de Lichiditate

CAPITOLUL I: DELIMITĂRI CONCEPTUALE PRIVIND RISCURILE CARE SE MANIFESTĂ ÎN DOMENIUL BANCAR

Problemele de risc si incertitudine au existat întotdeauna pentru societățile comerciale, bănci, instituții financiare, pentru persoane fizice sau alte persoane juridice. Riscurile care influențează instituțiile bancare pe parcursul desfășurării activității lor sunt determinate de elementele specifice domeniului bancar.

Riscul la modul general poate fi definit ca fiind o întâmplare a cărei producere are o consecinţă nefavorabilă asupra subiectului (agent economic, bancă, societate comercială). Pe plan financiar, riscul reprezintă ”expunerea condițiilor financiare ale băncii la mișcări adverse ale variabilelor pieței sau a celor interne, proprii”.

Ion Nițu definește riscul bancar ca fiind “probabilitatea ca într-o tranzacție să nu se obțină profitul așteptat și chiar să apară o pierdere.”

În concepția profesorului Vasile Dedu, riscurile pot fi definite ca ”pierderi asociate unor evoluții adverse a rezultatelor”.

Cu alte cuvinte, riscul se poate defini ca posibilitatea de apariţie a unui eveniment care nu a fost prevăzut care are caefect modificarea rezultatelor obţinute. Astfel că, efectele produse de apariţia riscului pot fi pozitive, dar şi negative.

In ceea ce priveste lichiditatea bancară,aceastaconstituie una dintre principalele probleme cu care se confruntă societățile bancare. Asigurarea unei lichidităţi adecvate constituie unul dintre cele mai importante aspecte privind managementul unei bănci.Importanța lichidității relevă din faptul că este necesară existența unei legături strânse între operațiile pasive și cele active pe care le realizează băncile.

TeodorRoșca definește lichiditatea bancară ca fiind ”capacitatea băncilor comerciale de a face față, în orice moment, pretențiilor clienților lor privind restituirea depozitelor efectuate anterior de către aceștia.”

Lichiditatea reprezintă capacitatea unei bănci de a face față în mod eficient retragerii de depozite și scadenței altor datorii și de a acoperi necesarul de finanțare suplimentar pentru portofoliul de credite și investiții. O bancă dispune de un potențial de lichidități adecvat atunci când este în măsură să obțină fondurile necesare imediat și la un cost rezonabil. Activitatea bancară este influențată în mare parte de potențialul băncii de a asigura lichidități clienților săi. Majoritatea angajamenelor sau tranzacțiilor financiare au implicații asupra lichidității unei instituții de credit.

În opinia lui Dedu Vasile și Bistriceanu Gabriel: “Lichiditatea activelor financiare este o poprietate generală a acestora, exprimând capacitatea acestora de a se transforma rapid și cu o cheltuială minimă în monedă lichidă (numerar, disponibilități în cont curent). Lichiditatea bancară este o problemă de gestiune a activelor și pasivelor bancare care au grade diferite de lichiditate și arată capacitatea unei bănci de a finanța operațiunile bancare curente. În cazul în care există o probabilitate ca această capacitate să fie pierdută, apare riscul de lichiditate”.

Nițu Ion clasifică riscurile bancare după mai multe criterii însă cele pe care le-am considerat cele mai semnficative sunt:

A. În funcție de piața care determină apariția riscului, avem:

1. Riscuri determinate de piața produsului – se referă la aspectele strategice și operaționale ale gestiunii veniturilor și cheltuielilor de exploatare și cuprind:

•Riscul de creditare – se datorează deprecierii valorii ca o consecință a nerambursării împrumutului sau falimentului;

•Riscul de strategie (afaceri) – se referă la riscul ca întreaga afacere să eșueze datorită competiției sau a uzurii morale;

•Riscul datorat reglementărilor bancare;

•Riscul de operare – constă în riscul ca sistemele de calcul să nu funcționeze corect;

•Riscul resurselor umane;

•Riscul legal;

•Riscul de produs – riscul ca produsele bancare să devină necompetitive;

2. Riscuri determinate de piața de capital – acestea cuprind:

•Riscul ratei dobânzii – se referă la sensibilitatea fluxului de numerar la schimbările ratelor dobânzii;

•Riscul de lichiditate – este cel mai important risc al pieței de capital și constă în faptulcă o bancă nu deține lichiditățile necesare pentru a acoperi anumite obligații financiare;

•Riscul valutar – apare la vânzările și cumpărările de monedă străină;

•Riscul de decontare - se referă la transferul de sume între băncile locale și internaționale.

B. În funcție de expunerea la risc a unei societăți bancare ,riscurile se împart în:

1. Riscuri pure – sunt cele care apar ca urmare a activității bancare curente și pot fi: riscuri fizice, riscuri financiare, riscuri criminale și frauduloase, riscuri de răspundere;

2. Riscuri lucrative – generate de operațiuni prin care se încearcă obținerea unui venit suplimentar;

C. În funcție de caracteristicile bancare, avem:

1. Riscuri financiare - sunt foarte importante deoarece pot duce la faliment; dintre acestea cele mai importante sunt: riscul de lichiditate și riscul de faliment (de capital);

2. Riscuri de prestare a serviciilor bancare:

•Riscul operațional – incapacitatea băncii de a asigura servirea profitabilă a clienților;

•Riscuri generate de introducerea de noi produse bancare;

•Riscul tehnologic – se referă la structura ofertei de produse financiare;

•Riscul strategic – posibilitatea de a nu alege strategia optimă perioadei și condițiilor date.