Sistemul Rezervei Minime Obligatorii la Cooperativele De Credit

Cap. I – Introducere

Rezervele minime obligatorii reprezinta un instrument al politicii monetare a bancii de emisiune, folosit pentru marirea sau micsorarea capacitatii de creditare a bancilor comerciale, in scopul de a actiona pentru dimensionarea masei monetare in circulatie.

Rezervele minime obligatorii sunt menite sa asigure o lichiditate minima pentru banci constand in obligatia acestora de a consemna la banca de emisiune (banca centrala) o suma dimensionala prin cote procentuale asupra disponibilitatilor banesti atrase de banci sub forma de depozite.

In conformitate cu Regulamentul BNR nr.6/2002 privind regimul rezervelor minime obligatorii, Casele Centrale ale Cooperativelor de credit trebuie sa mentina rezerve minime obligatorii in lei si valuta, in conturi deschise la BNR.

Cap. II – Regimul rezervelor minime obligatorii.

Sectiunea 1. Baza de calcul a rezervelor minime obligatorii.

Baza de calcul a rezervelor minime obligatorii se constituie din mijloace banesti exprimate in moneda nationala si valuta, reprezentand obligatii ale Casei Centrale si Cooperativelor de credit afiliate, rezultate din acceptarea depozitelor si altor fonduri .

La determinarea bazei de calcul a rezervelor minime obligatorii si la calculul ratei medii a dobanzilor la vedere, se va avea in vedere lista conturilor din planul de conturi pentru institutii de credit existenta in anexa nr. 5, lit. A.

Din baza de calcul se excepteaza :

a) mijloacele banesti atrase de la BNR ;

b) mijloacele banesti atrase de la banci, Case Centrale si Cooperative de credit afiliate acestora care la randul lor sunt obligate sa constituie rezerve minime obligatorii la BNR ;

c) capitaluri proprii ale Casei Centrale si Cooperativelor de credit afiliate, calculate in conformitate cu reglementarile BNR, precum si fondul social depus de membrii cooperatori in conditiile prevederilor OUG 97/2000 privind organizatiile cooperatiste de credit aprobata cu modificari si completari prin legea nr 200/2002 si Legea nr.122/2004.

Baza de calcul se determina ca medie a soldurilor zilnice ale elementelor de pasiv prevazute in perioada de observare .

Perioada de observare o constituie intervalul cuprins intre data de 24 ale lunii precedente si data de 23 ale lunii curente.

Pentru mijloacele banesti in valuta, mediile soldurilor zilnice se determina pe fiecare tip de valuta dupa care se transforma in dolari SUA sau in EURO dupa caz.

Cursurile de schimb folosite pentru transformarea celorlalate valute in dolari SUA sau EURO sunt cursurile pietei valutare comunicate de BNR in ultima zi anterioara perioadei de aplicare.

Sectiunea 2. Constituirea rezervelor minime obligatorii.

Casa Centrala este obligata sa mentina in conturile deschise la BNR nivelul prevazut al rezervei minime obligatorii, in lei si valuta aferente intregii retele cooperatiste, ca medie zilnica pe durata perioadei de aplicare .

Perioada de aplicare, o constituie intervalul cuprins intre data de 24 ale lunii curente si data de 23 ale lunii urmatoare.

Cooperativele de credit au obligatia de a mentine in conturile curente deschise la agentiile Casei Centrale disponibilitati la nivelul prevazut in baza de calcul, in scopul furnizarii lichiditatii necesare pentru constituirea de catre Casa Centrala a rezervei minime obligatorii aferente retelei, la BNR.

Sectiunea 3. Îndeplinirea rezervelor minime obligatorii.

Incadrarea in cerintele privind rezervele minime obligatorii, se realizeaza de catre Casa Centrala atunci cand nivelul efectiv al rezervelor (constituit din soldul mediu zilnic al contului in care se mentin rezervele minime obligatorii la BNR) este egal cu nivelul prevazut al acesteia in perioada de aplicare.

Incadrarea in cerintele privind nivelul disponibilitatilor in contul curent al Cooperativelor de credit deschis la agentiile Casei Centrale se realizeaza atunci cand nivelul efectiv al disponibilitatilor (constituit din soldul mediu zilnic al contului curent al Cooperativei de credit) este egal cu nivelul prevazut al acestuia din baza de calcul in perioada de aplicare .

Pentru deficitul de rezerve minime obligatorii ale retelei (cand se inregistreaza diferenta negativa, intre nivelul efectiv si cel prevazut al rezervelor minime obligatorii ) se calculeaza si se percepe de BNR o dobanda penalizatoare pe durata perioadei de aplicare aferente.

Rata dobanzii penalizatoare se stabileste de BNR si se comunica prin circulara cu cel putin o zi inainte de inceperea perioadei de aplicare.

Pentru deficitul de disponibilitati (diferenta negativa dintre nivelul efectiv si cel prevazut in baza de calcul a acestora ) al Cooperativelor de credit, se calculeaza si se percepe de catre Casa Centrala o dabanda penalizatoare pe durata perioadei de aplicare aferente.

Rata dobanzii penalizatoare va fi cea stabilita de BNR prin circulare si va fi comunicata de Casa Centrala Cooperativelor de credit afiliate prin circulare.

Agentiile Casei Centrale,au obligatia de a comunica in scris Cooperativelor de credit afiliate, in prima zi lucratoare dupa terminarea perioadei de aplicare, modul de realizare a nivelului disponibilitatilor necesare in perioada de aplicare scursa.