Creditare Bancară

OBIECTIVE:

Scopul disciplinei consta în asigurarea cunostintelor si informatiilor teoretice,

metodologice si operationale în domeniul creditarii bancare, precum si în formarea

deprinderilor practice si abilitatilor de utilizare a acestei oferte de produse din partea

bancilor. Acest scop se concretizeaza în urmatoarele obiective:

a) întelegerea raportului autofinantare –creditare;

b) cunoasterea resurselor de creditare ale bancilor;

c) analiza, determinarea si acordarea creditelor bancare;

d) evitarea riscului de creditare bancara.

CONTINUTUL TEMATIC AL DISCIPLINEI

I. Principalele operatiuni bancare. Intermedierea bancara.

II. Creditul bancar, produs de baza în activitatea bancilor comerciale.

III. Categoriile de împrumutati.

IV. Analiza bonitatii împrumutatilor.

V. Documentatia de creditare.

VI. Principalele tipuri de credite bancare.

VII. Analiza, determinarea si acordarea creditelor bancare

VIII. Garantiile creditelor

IX. Managementul riscului de credit

CONTINUTUL TEMELOR

I. PRINCIPALELE OPERATIUNI BANCARE.

INTERMEDIEREA BANCARA

Principala activitate a bancilor comerciale este aceea de intermediere, respectiv

de a pune în legatura pe detinatorii de fonduri temporar disponibile cu cei care au

nevoie temporar de resurse financiare suplimentare, pentru realizarea anumitor procese

de productie sau investitii.

Pentru realizarea acestor activitati principale, de intermediere, bancile efectueaza

o serie întreaga de operatiuni, circumscrise activitatii de comert cu bani.

Operatiunile bancare:

operatiuni de atragere de resurse la vedere sau la termen, în moneda

nationala sau în valuta, ori legate de acestea, numite si operatiuni de pasiv,

fiindca se reflecta în pasivul bilantului unei banci;

operatiuni legate de plasarea resurselor în credite, pe piata interbancara

sau în titluri de stat, în lei sau în valuta, pe termen scurt, mediu sau lung,

numite si operatiuni de activ, deoarece se reflecta în activul bilantului unei

banci.

Pe ansamblu, suma valorica a operatiunilor de activ este egala cu cea a

operatiunilor de pasiv care includ si rezultatul activitatii desfasurate (profit/pierdere).

Operatiuni bancare

privind atragerea de resurse (operatiuni de pasiv)

Pentru a putea exista ca entitate juridica, orice societate bancara are mai întâi

nevoie de dotarea cu capitaluri de catre actionari si apoi de atragerea de pe piata de

resurse disponibile.

Volumul operatiunilor active ale unei banci (credite, plasamente pe piata

interbancara, titluri de stat, alte active), structura activelor (lei, valuta) si maturitatea

lor (pe termen scurt, mediu sau lung) sunt determinate de volumul, structura si

maturitatea resurselor atrase de banca (operatiunile pasive).

a) Operatiunile de capital si legate de acesta

Pentru a putea functiona legal, orice societate bancara trebuie autorizata de

Banca Nationala a României.

Capitalul social reprezinta principala componenta a fondurilor proprii ale unei

banci. În mod normal, fondurile proprii ar trebui sa fie mai mari decât capitalul social

al unei banci, întrucât exista o serie întreaga de rezerve si alte fonduri care se adauga la

capitalul social pentru a forma fondurile proprii.

Capitalul social reprezinta fondurile avansate initial de actionari, din care

bancile îsi acopera cheltuielile de constituire, achizitionarea de sedii, logistica etc.,

fiind însa important ca acesta sa nu fie imobilizat în întregime în astfel de active

nepurtatoare de dobânda, o parte cât mai mare a capitalului social trebuie sa ramâna

liber pentru demararea si initierea afacerilor aducatoare de venituri (dobânzi).

b) Operatiuni de acceptare de depozite

Operatiunile de acceptare de depozite sunt principala categorie de operatiuni

prin care societatile bancare îsi atrag resursele necesare desfasurarii activitatii de

intermediere pe piata.

Principalele categorii de depozite utilizate atât pe plan national, cât si

international sunt urmatoarele:

1) Contul curent în lei

Se adreseaza clientilor bancii, persoane fizice si juridice sau entitatii fara

personalitate juridica rezidente/înregistrate în România.

2) Contul curent în valuta

Se adreseaza clientilor bancii, persoane fizice si juridice sau entitatii fara

personalitate juridica rezidente/nerezidente înregistrate în România.

3) Contul de depozit la termen în lei

Se adreseaza clientilor persoane fizice si juridice ori entitatilor fara personalitate

juridica.

4) Contul de depozit la termen în valuta

Se adreseaza clientilor bancii, persoane fizice si juridice ori entitatilor fara

personalitate juridica.

5) Certificatul de depozit

Certificatul de depozit reprezinta un titlu de credit pe termen emis de banca, care

atesta depunerea unei sume de bani pe baza careia, la scadenta, se poate încasa atât

suma depusa, cât si dobânda aferenta.

6) Certificatul de depozit cu discont

Se adreseaza persoanelor fizice si juridice ori entitatilor fara personalitate

juridica rezidente sau înregistrate în România.

Certificatul de depozit cu discont este un instrument bancar ce ofera posibilitatea

cumparatorului sa intre în posesia unui astfel de titlu platind o suma mai mica decât

valoarea lui nominala care se va încasa la scadenta. Diferenta între suma de cumparare

si valoarea nominala a certificatului de depozit cu discont o reprezinta tocmai

„dobânda” care este „avansata” de banca înca din momentul cumpararii.

7) Depozitul pentru pensii

Depozitele pentru pensii sunt depozite oferite exclusiv persoanelor fizice, în care

se pot efectua depuneri pe tot intervalul dintre data deschiderii si cea a scadentei.

8) Depozitul pentru vacanta

Depozitele pentru vacanta se adreseaza persoanelor fizice, care pot efectua

depuneri de sume în cont pe întreaga perioada de la deschidere pâna la scadenta.

9) Depozitul pentru minori

Depozitul pentru minori se adreseaza persoanelor fizice cu vârste cuprinse între

14 – 18 ani. Potrivit legislatiei românesti, capacitatile juridice totale se dobândesc sa

vârsta de 18 ani. Numai de la 18 ani în sus, persoanele fizice au dreptul sa constituie la

banci depozite la vedere sau la termen în conditiile legale. Depozitul pentru minori este

destinat persoanelor care nu au împlinit 18 ani, dar sunt mai mari de 14 ani, respectiv

sunt în situatia de a avea capacitati juridice limitate.

10) Certificatul de depozit escrow

Contul de depozit escrow este un cont de depozit temporar, deschis în vederea

pastrarii/depozitarii unor sume de bani în lei sau valuta pâna la încheierea unui

contract, livrarea unor marfuri sau îndeplinirea unor conditii specificate într-un

contract/angajament încheiat între doua parti. În cadrul acestei operatiuni, banca

îndeplineste rolul de agent escrow, iar deponentul sumelor este titularul depozitului.