Minimizarea Nivelului de Risc Aferent Băncilor Comerciale

INTRODUCERE

Oamenii, instituţiile, societăţile au fost întotdeauna confruntate cu probleme de risc şi incertitudine. Progresul societăţii contemporane a fost posibil datorită asumării unor riscuri. În special, nu ar fi fost posibilă creşterea economiei dacă certitudinea prima în faţa riscului şi incertitudinii. De aceea, economiile libere contemporane utilizează într-o măsură mai mare modele cu condiţii de risc şi incertitudini decât economiile centralizate.

Astfel, din cele mai vechi timpuri, problematica riscului şi incertitudinii a preocupat atât lumea specialiştilor cît şi lumea practicienilor şi a oamenilor de rând.

Cu siguranţă riscurile fac obiectul unei mari atenţii în bănci. Toate riscurile sunt definite ca pierderi asociate unor evoluţii adverse a rezultatelor. Consecinţa directă este că toată măsurarea riscurilor se sprijină pe aceste degradări şi pe impactul lor asupra rezultatelor.

Băncile sunt un subsistem economic şi un sistem de sine stătător, coordonat de banca centrală. Rolul şi funcţiile sistemului bancar se referă, în primul rând, la aplicarea măsurilor de politică monetară, aceasta fiind una din căile de conducere şi coordonare a economiei la nivel naţional.

Caracterul banilor, de instrument universal de schimb, de mijloc de măsurare a valorii şi de tezaurizare, pe de o parte, iar pe de o altă parte volatilitatea banilor precum şi sensibilitatea acestora la fluctuaţiile, cu sens pozitiv sau negativ ce au loc în economie fac ca scopul activităţii băncilor ca societăţi comerciale independente să fie acela de maximizare a profitului în condiţii de minimizare a riscului. Băncile sunt remunerate pentru riscul pe care şi-l asumă, pentru iscusinţa cu care îl dirijează şi pentru capacitatea de a-l asigura.

În capitolul I „MANAGEMENTUL RISCURILOR BANCARE” am identificat riscurile bancare cu care se confruntă băncile comerciale în prezent, am realizat o clasificare a acestora în funcţie de mai multe criterii. De asemenea am analizat obiectivele şi etapele managementului riscurilor bancare. În final am încercat să identific impactul riscurilor bancare asupra performanţelor băncii analizînd riscurile cu care se confruntă banca la implementarea serviciilor noi pe piaţă, impactul acestora asupra valorii de piaţă a băncii.

În capitolul II „EFICIENTIZAREA METODELOR DE GESTIUNE A RISCURILOR ÎN SCOPUL MINIMIZĂRII ACESTORA” am analizat riscurile specifice unei bănci comerciale. Respectiv, fiecărui risc am dedicat un subcapitol unde am analizat în parte riscul de credit, riscul de lichiditate, riscul ratei dobînzii, riscul valutar şi riscul de insolvabilitate. Am identificat instrumentele financiare şi metodele utilizate de băncile comerciale din Republica Moldova pentru a minimiza riscurile. De asemenea în baza Regulamentelor am analizat şi influenţa legislaţiei în vederea minimizării riscurilor.

În baza datelor de la BC „FinCombank” S.A.am analizat mărimea riscurilor la care este supusă această bancă în anul precedent şi pentru primele trei trimestre ale anului curent de gestiune.

Capitolul I. MANAGEMENTUL RISCURILOR BANCARE

1.1. IDENTIFICAREA RISCURILOR BANCARE ÎN ACTIVITATEA BANCARĂ

Orice activitate bancară comportă un anumit risc. De aceea, riscul există permanent, el însoţind ca o umbră toate afacerile băncii, producându-se sau nu, în funcţie de condiţiile care i se creează. Activitatea de zi cu zi, într-o bancă, mai ales în această perioadă de tranziţie economică dură, se caracterizează prin existenţa unor riscuri. Aceasta nu înseamnă că, automat, se pot rezolva pierderile generate de ele. Trebuie, în primul rând, ca ele să fie identificate, să fie cunoscute şi utilizate instrumente, tehnici şi metode specifice de diminuare şi/sau evitare a influenţei negative asupra activităţii bancare.