Gestiunea Riscului de Lichiditate

Definirea riscului de lichiditate

incapacitatea băncii de a finanţa portofoliul de active pe maturităţile şi la ratele dedobândă corespunzătoare (riscul de transformare);

incapacitatea băncii de a lichida poziţia la momentul oportun şi la un preţ rezonabil (riscul de lichiditate imediată).

Riscul de lichiditate are mai multe accepţiuni

1. reprezintă riscul unei bănci ca veniturile şi capitalul său să fie afectate, datorită incapacităţii de a-şi onora la termen obligaţiile, fără a se confrunta cu pierderi inacceptabile (conform U.S. Office of the Comptroller of the Currency).

2. riscul de lichiditate include:

incapacitatea băncii de a-şi finanţa portofoliul de active pe maturităţile şi la ratele de dobandă corespunzătoare;

incapacitatea băncii de a lichida poziţia la momentul oportun şi la un preţ rezonabil (conform J. P. Morgan Chase, Annual Report 2000).

3. riscul de lichiditate decurge din necorelarea maturităţilor dintre fluxurile de incasări şi cele de plăţi (conform Merill Lynch, Annual Report 2000).

4. riscul de lichiditate decurge din necorelarea scadenţelor cash-flow-urilor unui grup de active, pasive şi instrumente extrabilanţiere (conform Cooperative Bank).

5. riscul de lichiditate constă in pierderile potenţiale de profit şi/sau capital ca urmare a eşuării in respectarea obligaţiilor asumate şi derivă din insuficienţa rezervelor comparativ cu nevoile de fonduri.

Manifestările riscului de lichiditate

riscul de lichiditate decurge din necorelarea maturităţilor dintre fluxurile de încasări şi cele de plăţi;

riscul de lichiditate constă în pierderile potenţiale de profit şi/sau capital ca urmare aeşuării în respectarea obligaţiilor asumate şi derivă din insuficienţa rezervelor comparativ cu nevoile de fonduri.

riscul de lichiditate poate conduce la pierderea încrederii clienţilor în bancă.

Metode de măsurare a riscului de lichiditate

Metoda decalajelor succesive

Metoda decalajelor cumulate

Metoda indicelui de lichiditate

Metoda analizei indicatorilor

Metoda decalajelor succesive

Se grupează activele şi pasivele bancare după scadenţă, având în consideraţie următoarele:

Categoriile de scadenţă sunt mai mult sau mai puţin fixe în funcţie de termenele activelor şi pasivelor;

Activele şi pasivele la vedere nu sunt luate în calcul

Graficul scadentelor se modifică permanent, de aceia el se construieşte zilnic

In consideraţie se vor lua scadentele reale, nu juridice