Managementul Riscului

CURS 1

Cuprins

1. Conceptul de risc

Definiţii lingvistice ale riscului:

DEX -posibilitatea de a ajunge într-o primejdie, de a avea de înfruntat un necaz sau de suportat o pagubă;

Webster -posibilitatea unei pierderi, daune, hazard, pericol iminent;

Micul Larouse-pericol, incovenient mai mult sau mai puţin probabil la care este expus cineva;

-prejudiciu, sinistru eventual pe care o societate de asigurări îl acoperă.

Riscul este acel fenomen aleatoriu potenţial generator de pagube care se caracterizează prin posibilitatea determinării rezultatelor, a probabilităţilor obiective şi a magnitudinii impactului asupra obiectului afectat.

Sensuri pentru noţiunea de risc:

-expunerea la şansa de rănire sau de pierdere;

-în asigurări:

-hazardul sau şansa de a pierde;

-gradul de probabilitate al unei astfel de pierderi.

Riscul implică ideea de pierdere potenţială (de orice tip), pierdere provocată de evoluţia unor factori -denumiţi factori de risc - în sens contrar aşteptărilor.

Spre deosebire de incertitudine, riscul se caracterizează prin posibilitatea de a fi cuantificat prin legi de probabilitate.

Conceptul de risc în literatura de specialitate a evoluat astfel:

- combinaţia între probabilitatea de apariţie a unui prejudiciu şi gravitatea acelui prejudiciu conform ISO/IEC Guide 51:1999;

- combinaţia între probabilitatea de apariţie a unui eveniment şi consecinţa sa, conform ISO/IEC Guide 73:2002;

- şansa producerii unui eveniment care are impact asupra obiectivelor, conform standardului AS/NZS 4360:2004; 9 efectul incertitudinii asupra obiectivelor, conform standardului ISO 31000:2009.

Noţiunea de risc trece de la conotaţia de eveniment advers, prejudiciu sau pierdere la cea de probabilitate a producerii unor evenimente cu impact asupra organizaţiei şi ulterior la cea de incertitudine asupra obiectivelor.

Definiţia noţiunii de risc conform standardului ISO 31000: 2009 este efectul incertitudinii asupra obiectivelor.

Definiţia riscului, conform ISO Guide 73: 2009 precizează că:

-efectul este o deviere pozitivă sau negativă de la ce se aşteaptă;

-obiectivele pot avea diferite aspecte şi anume: financiar, sănătate şi securitate, obiective de mediu şi se pot aplica la diferite nivele ca cel strategic, organizaţional, de proiect de produs sau proces;

- riscul este deseori caracterizat prin referire la evenimente potenţiale şi la consecinţe, sau la o combinaţie a acestora;

- riscul este deseori caracterizat în termeni ai unei combinaţii între consecinţele unui eveniment(inclusiv schimbări de circumstanţe) şi probabilitatea asociată de apariţie;

- incertitudinea este condiţia chiar şi parţială a deficitului de informaţii legate de înţelegerea sau cunoaşterea unui eveniment a consecinţei sau a probabilităţii de apariţie.

Riscurile economice sunt determinate atât de evoluţiile contextuale ale organizaţiei, cât şi de calitatea activităţii economice din cadrul acesteia. Cele mai frecvente riscuri economice sunt:

-riscuri macroeconomice: riscul creşterii inflaţiei, riscul amplificării ratei dobânzilor la credit, riscul modificării cursului de schimb valutar;

-riscuri financiare aferente obţinerii şi utilizării capitalurilor de împrumut şi proprii, riscul rămânerii fără lichidităţi(reflectare a variabilităţii indicatorilor rezultatelor financiare sub incidenţa structurii financiare a organizaţiei), riscul neasigurării rentabilităţii(datorită falimentului şi amplificării prea mari a cheltuielilor), riscul îndatorării excesive şi a pierderii proprietăţii, riscul de exploatare economică(referitor la încadrarea în pragul de rentabilitate), riscul investiţional;

-riscuri comerciale asociate operaţiilor logistice de aprovizionare şi vânzare ale organizaţiei pe piaţa internă şi externă: riscul de preţ, riscul de transport, riscul de vânzare, riscul informaţional.