Cuprins
- 1.Aspecte teoretice privind managementul riscului de credit 3
- 2.Viziunea Bancii Comerciale Române asupra riscului de creditare 5
- 2.1.Prezentare generală a Băncii Comerciale Română 5
- 2.2.Administrarea riscului de creditare de către BCR 8
- 3.Managementul riscului de creditare la Banca Comercială Română 10
- 3.1.Analiza riscului de credit la BCR 10
- 3.2.Tehnici de diminuare a riscului de credit pentru BCR 21
- Concluzii 26
- Bibliografie 28
Extras din proiect
1.Aspecte teoretice privind managementul riscului de credit
Riscul reprezintă cuvântul din ce în ce mai des întâlnit în vocabularul nostru. Orice activitate economică este însoțită de risc, într-o mai mică sau mai mare măsură. Conform majorității specialiștilor din domeniu, progresul societății actuale a fost posibil, ca urmare a asumării unor riscuri.
Potrivit cu Dicționarul explicativ al limbii române, cuvântul risc este provenit din cuvântul francez "risque" și reprezintă pericol posibil, inconvenient posibil sau probabilitatea de a suporta o pagubă.
Băncile comerciale se confruntă cu nenumărate riscuri legate de operațiunile lor curente, iar expunerea acestora la risc poate fi inerentă activității obișnuite, precum și o expunere suplimentară, ca urmare a dorinței de a obține profit mai ridicat decât cel normal. În cazul primei forme de expunere este vorba de riscuri pure, iar în cel de-al doilea caz de riscuri speculative.
Riscul de creditare exprimă posibilitatea ca debitorii sau emitenții de titluri să nu- și onoreze obligațiile la scadență, ca urmare a degradării situației financiare a acestora, care poate fi determinată de condițiile afacerii împrumutatului sau de situația generală a economiei. Conform Bancii Naționale a României, riscul de credit este definit ca fiind riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor estimate, ca urmare a neîndeplinirii de către contrapartidă a obligațiilor contractuale. De asemenea, în conformiate cu Acordul Basel II, riscul de credit reprezintă pierderea potențială, pe care o bancă o poate suferi dacă un client debitor, denumit contrapartidă, nu își îndeplinește obligațiile privind plata dobânzilor și rambursarea principalului conform contractului de creditare.
Riscul de credit poate fi generat de:
1.Riscul de intrare în incapacitate de plată a debitorului - acesta reprezintă probabilitatea ca împrumutatul să nu își poată onora parțial sau total obligațiile stabilite în contract sau posibilitatea de a intra în incapacitate de plată, riscul de înrăutățire a ratingului debitorului;
2.Riscul de piață - reprezintă expunerea la risc pe piață și acesta contribuie la afectarea valoarii de piață a unei obligații.
Managementul riscurilor de credit cuprinde o multitudine de procese, proceduri și activități care pot fi grupate în următoarele etape:
1.Identificarea riscurilor - în cadrul acestei etape sunt identificați factorii sau evenimentele și acțiunile ce conduc la producerea de pierderi, precum și stabilirea momentelor în care aceste riscuripot apărea în cadrul activităților desfășurate. De asemenea, prin identificarea riscului se determină și potențialele pierderi, precum și probabilitatea de apariție a factorilor perturbatori. Acest proces are loc în mod permananet deoarece în orice moment pot apărea riscuri ce pot determina perturbarea activității bancare.
2.Măsurarea riscurilor - reprezintă o altă etapă a managementului riscului, ce se referă la comensurarea valorii totale a pierderilor avute de o bancă în cazul producerii anumitor riscuri. Astfel în cadrul acestei etape, sunt luate în considereare riscurile ce au fost identificare în cadrul primei etape, iar apoi este realizată o analiză aprofundată a acestora.Totodată se impactul corelației dintre factorii generatori de risc de credit și modul de propagare a riscurilor de credit pentru a determina dimensiunea consecințelor posibile pentru activitatea bancară.Astfel prin indicatori statistici, analize probabilistice, analiza Monte Carlo, stress testing etc. se realizează o cuantificare a potențialelor pierderi determinate de riscul de credit.
3.Elaborarea politicilor de management al riscurilor de credit - această etapă se referă la felul în care se poate reduce posibilitatea de apariție a riscului de credit, precum și impactul acestuia.
4.Monitorizarea și controlul riscurilor de credit - aceste activități sunt permanente, iar în cadrul acestei etape este evaluată performanța politicilor de management a riscurilor de credit adoptate de bancă.
Toate băncile din cadrul sistemului bancar românesc, sunt afectate într-o măsură mai mică sau mai mare, de riscul de credit. Astfel este necesară relizarea unei analize mult mai atente a modului în care evoluează calitatea portofoliului de credite în timp, deoarece aceasta are un impact semnificativ asupra profitabilității, adecvării capitalului, precum și asupra încrederii generale în banca în cauză. Printre indicatorii aferenți riscului de credit, cei mai importanți folosiți în băncile din România sunt volumul creditelor restante raportat la total credite, precum și volumul creditelor neperformante, raportat la total credite. Pentru ca cei doi indicatori să se afle la un nivel optim, este de dorit ca rapoartele să aibă valori minime, tinzând spre 0 în primul caz și situate în jur de 1 în al doilea caz.
Bibliografie
1. Academia Română, Institutul de Lingvistică „Iorgu Iordan-Al. Rosetti”, Dicționar explicativ al limbii Române, Editura Universul Enciclopedic Gold, 2009
2. Basno, C., Dardac, N.; Management bancar, Editura Economică, București, 2002
3. Bătrâncea, I., Trenca, I., Bejenaru, A., Borlea, S.N., Analiza performanțelor și riscurilor bancare, Editura Risoprint, Cluj Napoca, 2008
4. BCR, Rapoarte privind cerințele de transparență și publicare, 2010-2012
5. BCR, Situații Financiare Consolidate și Individuale, 2007- 2013
6. Boariu, A., Creditarea bancară, Editura Sedcom Libris, Iași, 2003
7. Brendea, C., Ghiță M., Dăeanu, E., Zamfirescu, M.; Riscul și performanța creditului bancar în România, Editura Cores, București, 2001
8. Cocriș, V., Chirleșan, D; Management bancar și analiza de risc în activitatea de creditare, Editura Universității “Al.I.Cuza”, Iași, 2007
9. Cocriș, V.; Andrieș, M.,A.; Managementul Riscurilor Și Al Performanțelor Bancare, Editura Wolters Kluwer, București, 2010
10. Iosof, S.; Gavri, T., Gestiunea Riscului, Editura Universitară, București, 2013
11. Jorion, P., Value at Risk, 2nd ed., McGraw-Hill, 2001
12. Nițu, I., Managementul riscului bancar, Editura Expert, București, 2000
13. Oprițescu M., Managementul riscului și performanțelor bancare, Editura Universitaria, Craiova, 2006
14. Rădulescu, M., Managementul performanțelor și riscurilor bancare în contextul crizelor bancare și configurării sistemelor bancare actuale, Editura Sitech, Craiova, 2008
15. Stanciu, L., Evaluarea Riscului Global De Credit Și Tehnici De Protecție A Băncilor Comerciale Împotriva Acestuia. Cazul B.C.R., , Buletinul Științific al Academiei Forțelor Terestre, Anul X, Nr. l(19), 2005
16. Sudacevschi, M., Managementul riscului de creditare în băncile din România, Managementul Intercultural, Vol. XVI, Nr.1, 2014
17. http://adevarul.ro
18. http://economie.hotnews.ro
19. http://www.ase.ro
20. http://www.bcr.ro
21. http://www.business24.ro
22. http://www.mediafax.ro/
23. http://www.seap.usv.ro
24. http://www.wall-street.ro
Preview document
Conținut arhivă zip
- Managementul riscului de creditare in cadrul BCR.docx