Sistemul Evaluării Credibilității Clienților Bancari

INTRODUCERE

Actualitatea temei de cercetare:

Condiţiile economice actuale de dezvoltare economică impun existenţa unui spaţiu economic şi financiar bine organizat şi determinat, aplicând, în acest scop, tehnici specifice şi instrumente manageriale caracteristice economiei de piaţă printre care şi evaluarea. Dezvoltarea, în Republica Moldova, a activităţii de evaluare a fost condiţionată de transformările radicale ce au intervenit în economie începând cu anii ′90. Extinderea procesului de globalizare, direcţionarea economiei spre o dezvoltare durabilă, tendinţele de mobilizare a capitalurilor au condus spre amplificarea activităţii de evaluare şi dezvoltarea proceselor de evaluare a credibilităţii clienţilor bancari. Acordarea creditelor este una din funcţiile principale ale băncii comerciale şi de aceea decizia bancară de a acorda un credit trebuie susţinută de capacitatea de rambursare prezentă şi viitoare a clientului. În acest context este foarte important pentru bancă să obţină cît mai multe informaţii despre potenţialul client pentru micşorare la minim a riscului de credit. Cunoaşterea reală a activităţii desfaşurate de clienţi oferă băncii posibilitatea să propună acestora produse şi servicii bancare adecvate şi totodată să ia masuri corespunzătoare pentru diminuarea şi prevenirea riscurilor în vederea rambursării creditelor şi încasării dobînzelor. Pentru a realiza plasamente rentabile, banca trebuie să-şi selecteze judicios clienţii. Totodată, acordarea unui credit înseamnă legitimarea unui act de încredere.

În actualul context economic, Republica Moldova nu dispune de acte legislative, standarde de evaluare care să reglementeze activitatea de evaluare în vederea creditării, precum nici de o metodologie unică de evaluare a garanţiilor constituite la credite sub formă de întreprinderi în calitate de complexuri patrimoniale (sau a unor părţi din acestea), fapt ce a condiţionat cercetarea problematicii abordate în lucrare.

Scopul cercetării este de a determina bazele teoretice si metodologice, precum si a modalitatilor de perfectionare a derularii, evaluării credibilităţii clienţilor bancari în RM şi importanta lui.

Sarcinile propuse:

1. aprofundarea conceptului de evaluare a credibilităţii clienţilor bancari şi argumentarea necesităţii evaluării lor sistemul bancar din Republica Moldova;

2. efectuarea unei analize si aprecierea avantajelor si dezavantajelor, unor sau altor modalităţi de evaluare a credibilităţii;

3. cercetarea cadrului evaluării credibilităţii pe plan naţional şi internaţional;

4. elaborarea recomandărilor privind dezvoltarea procesului de evaluare în băncile comerciale din Republica Moldova în vederea estimării corecte a credibilităţii solicitanţilor de credit;

5. elaborarea ,,Sistemului-expert” de diagnostic al unităţilor economice şi aplicarea practică a acestuia în scopul creditării;

Structura tezei de licenţă este determinată de scopul şi problemele cercetate. Introducerea include încercări de argumentare şi referinţe privind actualitatea temei, definirea scopului, problemelor, obiectului şi subiectului cercetărilor, importanţei lucrării.

În capitolul I „Abordări teoretico-conceptuale privind evaluarea, standarte privind creditarea” se analizează laturile teoretice privind evaluarea şi la fel standartele bancilor comerciale din Republica Moldova privind activitatea de creditare.

În capitolul II,, Evaluarea credibilităţii clientului bancar premisă a creşterii eficienţei creditării” se prezintă derularea sistemului de evaluare a credibilităţii solicitantului de credit la fel se examinează modalităţile de evaluare.

În capitolul III care este intitulat ,, Perspective noi de dezvoltare a sistemului evaluării credibilităţii clienţilor bancari” se analizează unul din sistemele cele mai performante şi eficiente de evaluare a credibilităţii clienţilor bancari, precum şi noile standarde ale acordului Bazel II ce prezintă noi perspective de efiecentizare şi micşorării riscului de creditare.

Suportul metodologic şi teoretico – ştiinţific al temei. Un punct de reper în efectuarea elemeniului de analiză au servit, în primul rînd, literatura de domeniu a unor autori cu calificare specializată, înaltă în domeniu, aşa ca: Balanuţa V.; . Basno C., Dardac N.; Bădulescu G.; Grigoriţă C.; . Băncilă N.; Bogdan I.; Botnari N., Cobzari L.;s.a precum şi materiale instructive, date statistice si legislaţia Republicii Moldova cu privire la băncile comerciale la fel şi date ale bancilor comerciale.

CAPITOLUL I : ABORDĂRI TEORETICO-CONCEPTUALE PRIVIND EVALUAREA, STANDARTE PRIVIND CREDITAREA

1.1 Concepte de bază în evaluarea unităţilor economice.

Dezvoltarea relaţiilor economice de piaţă atât în Republica Moldova, cât şi în alte ţări din fostul spaţiu socialist şi ex-sovietic, a făcut vădită diversificarea formelor de proprietate şi a proprietarilor cu drepturi respective de proprietate. Însă, este cert faptul că înainte de a-şi plasa capitalul, proprietarul trebuie să cunoască cât va valora bunul pe care îl va poseda. Cu această problemă se confruntă majoritatea structurilor organizaţionale, printre care: societăţile pe acţiuni, instituţiile financiare, organele de drept etc.

Privitor la estimarea valorii unei întreprinderi sau a unei părţi din aceasta prin intermediul procesului de evaluare, se va stabili tipul valorii care exprimă preţul probabil cu care întreprinderea ar putea fi tranzacţionată, luându-se în considerare utilitatea, cheltuielile şi veniturile viitoare aferente ei. Conform concepţiilor actuale de dezvoltare durabilă a Republicii Moldova, valoarea întreprinderilor autohtone se estimează, de cele mai multe ori, în perspectiva reorganizării, finanţării sau activităţii continue viitoare. Din acest unghi de vedere, evaluarea întreprinderilor este o necesitate stringentă şi un instrument managerial important prin intermediul căruia se adoptă decizii manageriale concludente cu condiţiile economice actuale de dezvoltare a ţării.