Managementul Riscului

CURSUL NR. 1

CONCEPTUL , TRĂSĂTURILE ŞI TIPOLOGIA RISCURILOR

Cuprins:

1.1.Scopul si obiectivele cursului

1.2. Riscul - concept si trăsături specifice

1.3. Tipologia riscurilor

1.4. Rezumat

Bibliografie minimală

1.1. Scopul si obiectivele cursului

Scopul acestui curs este acela de a dobândi următoarele competenţe: cunoaşterea (distingerea, identificarea, recunoasterea), înţelegerea, aplicarea, analizarea, sinteza şi evaluarea (judecarea, argumentarea, evaluarea şi compararea: erorilor, scopurilor, mijloacelor, alternativelor) aspectelor legate de conceptul, trăsăturile specifice si tipologia

riscurilor.

La terminarea studiului acestui curs vei fi capabil:

-să identifici corect situațiile în care se poate afla o firmă în procesul de luare a deciziilor;

-să definesti conceptul de risc;

-să prezinți principalele trăsături specifice ale riscului;

-să identifici corect componentele riscului;

-să identifici corect cauzele care pot genera diferite tipuri de riscuri;

-să identifici corect tendinŃele de manifestare în domeniul riscului;

-să identifici corect criteriile de clasificare a riscurilor;

-să identifici corect tipurile de riscuri economice.

1.2. RISCUL - CONCEPT ŞI TRĂSĂTURI SPECIFICE

Mediul ambiant al firmei este compus dintr-o multitudine de elemente interne şi externe care definesc situaţia firmei şi care sunt influenţate de o multitudine de factori generând o serie de efecte cu impact pozitiv sau negativ asupra activităţii economico-financiare a firmei. Din punct de vedere al riscurilor la care este supusă firma aceste elemente se transformă într-o serie de variabile si condiţii impuse.

În procesul de luare a deciziilor de către firmă aceasta se poate afla în una din următoarele trei situaţii:

a)certitudine - se caracterizează prin realizarea obiectivelor urmărite si utilizarea metodelor şi tehnicilor stabilite; în această situaţie variabilele sunt controlabile, caracteristicile acestora sunt cunoscute, iar evoluţia lor poate fi anticipată cu un grad mare de precizie;

b)incertitudine - se caracterizează prin probabilitatea mare a realizării obiectivelor, dar asupra modului de acţiune există omiteri; aici variabilele sunt numeroase, în mare parte controlabile, unele insuficient studiate şi analizate, deci a căror anticipare este aproximativă;

c) risc - se caracterizează prin apariţia doar a posibilităţii de realizare a obiectivelor, cu o probabilitate apreciabilă, iar modalităţile de realizare prezintă un grad mare de nesiguranţă.

Definiţie 1. Într-un sens general, riscul reprezintă posibilitatea ca o acţiune viitoare să genereze pierderi care vor afecta patrimoniul, interesele, activitatea si rezultatele unui agent economic. (Buglea Alexandru, Analiza situaŃiei financiare a întreprinderii, Ed. Mirton, Timisoara, 2004);

Definiție 2. Unii autori francezi riscul este „un element de incertitudine care poate afecta activitatea unui agent economic sau derularea unei operaţiuni economice”.

Definiție 3. În definiţia dată de OCDE (Organizaţia pentru Cooperare si Dezvoltare Economică), se apreciază că “riscul este constituit din posibilitatea ca un fapt cu consecinţe nedorite să se producă”. Această definiţie are la bază

eventualitatea ca un eveniment (anticipat cu o anumită probabilitate sau neprevăzut de decident) să se materializeze si să afecteze negativ anumite aspecte ale activităţii economice.

Definiţie 4. DEX - Dicţionarul explicativ al limbii române defineşte riscul ca fiind “posibilitatea de a ajunge într-o primejdie, de a avea de înfruntat un necaz sau de suportat o pagubă, sau ca pe un pericol posibil”.

MANAGEMENTUL RISCULUI = tehnica de evaluare, minimizare și prevenire a pierderilor accidentale într-o afacere, prin asigurări, măsuri de siguranță, etc

Riscul prezintă următoarele trăsături specifice:

-riscul este un eveniment incert, dar posibil, originea lui aflându-se în incertitudine;

-riscul este un eveniment păgubitor (material sau moral);

-efectele riscului, odată produse, pot fi înlăturate cu greu;

-riscul apare în toate activităţile umane, în raporturile dintre oameni sau în raporturile om-natură.

Cunoscând aceste trăsături specifice noţiunii de risc, se poate acţiona în direcţia elaborării unor politici moderne de prevenire a riscului, de ocrotire împotriva riscului şi de înlăturare a efectelor sale.

Riscul are două componente principale:

a) probabilitatea de apariţie a evenimentului

b) impactul acestei apariţii - mărimea riscului

a)Probabilitatea este sansa este „sansa de producere a unui anumit eveniment”.

b)În general riscurile se împart în două mari categorii:6

-variabile cunoscute, adică riscuri care au fost identificate, evaluate si cuantificate şi pentru care au fost elaborate planuri;

-variabile necunoscute, respectiv riscuri care nu au fost încă identificate sau sunt imposibil de prevăzut.

Cauzele care pot genera diferite tipuri de riscuri pentru întreprindere pot fi: specificul activităţii desfăsurate,

- concurenţa, creşterea gradului de îndatorare

- calitatea actului managerial

- calitatea şi calificarea forţei de muncă

- relaţiile cu clienţii, furnizorii, băncile

- lipsa informațiilor sau inexactitatea lor

- împrejurări de forță majoră (calamități naturale) sau fortuite (incendii, furt, accidente)

- efectuarea unor investiții ineficiente, utilizarea unor sisteme tehnologice depăsite, etc.