Principalele operațiuni bancare

I. PRINCIPALELE OPERAȚIUNI BANCARE.INTERMEDIEREA BANCARĂ

Principala activitate a băncilor comerciale este aceea de intermediere, respectiv de a pune în legătură pe deținătorii de fonduri temporar disponibile cu cei care au

nevoie temporar de resurse financiare suplimentare, pentru realizarea anumitor procese

de producție sau investiții.

Pentru realizarea acestor activități principale, de intermediere, băncile efectuează o serie întreagă de operațiuni, circumscrise activității de comerț cu bani.

Operațiunile bancare:

-operatiuni de atragere de resurse la vedere sau la termen, în moneda

națională sau în valută, ori legate de acestea, numite si operatiuni de pasiv,

fiindcă se reflectă în pasivul bilanțului unei bănci;

-operatiuni legate de plasarea resurselor în credite, pe piața interbancară

sau în titluri de stat, în lei sau în valută, pe termen scurt, mediu sau lung,

numite si operațiuni de activ, deoarece se reflectă în activul bilanțului unei

bănci.

Pe ansamblu, suma valorică a operatiunilor de activ este egală cu cea a

operatiunilor de pasiv care includ si rezultatul activitătii desfășurate (profit/pierdere).

Operațiuni bancare privind atragerea de resurse

(operațiuni de pasiv)

Pentru a putea exista ca entitate juridică, orice societate bancară are mai întâi

nevoie de dotarea cu capitaluri de către actionari si apoi de atragerea de pe piață de

resurse disponibile.

Volumul operațiunilor active ale unei bănci (credite, plasamente pe piata

interbancara, titluri de stat, alte active), structura activelor (lei, valuta) si maturitatea

lor (pe termen scurt, mediu sau lung) sunt determinate de volumul, structura si

maturitatea resurselor atrase de banca (operațiunile pasive).

a) Operatiunile de capital si legate de acesta

Pentru a putea funcționa legal, orice societate bancară trebuie autorizată de Banca Nationala a României.

Capitalul social reprezintă principala componentă a fondurilor proprii ale unei bănci. În mod normal, fondurile proprii ar trebui sa fie mai mari decât capitalul social

al unei bănci, întrucât există o serie întreagă de rezerve si alte fonduri care se adaugă la

capitalul social pentru a forma fondurile proprii.

Capitalul social reprezintă fondurile avansate inițial de acționari, din care băncile își acoperă cheltuielile de constituire, achiziționarea de sedii, logistică etc.,fiind însă important ca acesta să nu fie imobilizat în întregime în astfel de active nepurtătoare de dobândă, o parte cât mai mare a capitalului social trebuie sa ramână liber Pentru demararea și inițierea afacerilor aducătoare de venituri (dobânzi).

b) Operațiuni de acceptare de depozite

Operațiunile de acceptare de depozite sunt principala categorie de operațiuni

prin care societățile bancare își atrag resursele necesare desfășurării activității de

intermediere pe piață.

Principalele categorii de depozite utilizate atât pe plan național, cât si

internațional sunt următoarele:

1) Contul curent în lei

Se adresează clienților băncii, persoane fizice si juridice sau entității fără

personalitate juridică rezidente/înregistrate în România

2) Contul curent în valută

Se adreseaza clientilor bancii, persoane fizice si juridice sau entitatii fara

personalitate juridica rezidente/nerezidente înregistrate în România.

3) Contul de depozit la termen în lei

Se adreseaza clientilor persoane fizice si juridice ori entitatilor fara personalitate

juridica.

4) Contul de depozit la termen în valută

Se adreseaza clientilor băncii, persoane fizice si juridice ori entităților fără

personalitate juridică.

5) Certificatul de depozit

Certificatul de depozit reprezintă un titlu de credit pe termen emis de bancă, care

atestă depunerea unei sume de bani pe baza careia, la scadenta, se poate încasa atât

suma depusa, cât si dobânda aferenta.

6) Certificatul de depozit cu discont

Se adreseaza persoanelor fizice si juridice ori entităților fără personalitate

juridică rezidente sau înregistrate în România.

Certificatul de depozit cu discont este un instrument bancar ce oferă posibilitatea

cumpărătorului să intre în posesia unui astfel de titlu plătind o sumă mai mică decât

valoarea lui nominală care se va încasa la scadență. Diferenta între suma de cumpărare

si valoarea nominală a certificatului de depozit cu discont o reprezintă tocmai

„dobânda” care este „avansată” de bancă încă din momentul cumpărării.

7) Depozitul pentru pensii

Depozitele pentru pensii sunt depozite oferite exclusiv persoanelor fizice, în care

se pot efectua depuneri pe tot intervalul dintre data deschiderii si cea a scadentei.

8) Depozitul pentru vacanță

Depozitele pentru vacanță se adresează persoanelor fizice, care pot efectua

depuneri de sume în cont pe întreaga perioadă de la deschidere pâna la scadență.

9) Depozitul pentru minori

Depozitul pentru minori se adresează persoanelor fizice cu vârste cuprinse între

14 – 18 ani. Potrivit legislației românești, capacitățile juridice totale se dobândesc la

vârsta de 18 ani. Numai de la 18 ani în sus, persoanele fizice au dreptul să constituie la

bănci depozite la vedere sau la termen în conditiile legale. Depozitul pentru minori este

destinat persoanelor care nu au împlinit 18 ani, dar sunt mai mari de 14 ani, respectiv

sunt în situatia de a avea capacități juridice limitate.

10) Certificatul de depozit escrow

Contul de depozit escrow este un cont de depozit temporar, deschis în vederea

păstrării/depozitării unor sume de bani în lei sau valută pâna la încheierea unui

contract, livrarea unor mărfuri sau îndeplinirea unor conditii specificate într-un

contract/angajament încheiat între doua parti. În cadrul acestei operațiuni, banca

îndeplineste rolul de agent escrow, iar deponentul sumelor este titularul depozitului.