Extras din proiect
Capitalul social este de 420.000 lei divizat in 42.000 de acțiuni cu valoarea nominalaă de 10 lei/actiune
Bilantul simplificat la 31.12.N-1
Activ N-1 Pasiv N-1
Imobilizari necorporale 8.365 Capital social 420.000
Imobilizari corporale 4.726.132 Rezerve din reevaluare 472.236
Imobilizari financiare 622.423 Rezerve 276.125
Total Active Imobilizate 5.356.920 Rezultatul reportat 4.339.501
FRN 6.053.445 Total Capitaluri Proprii 5.507.862
Disponibilitati 670.995 Provizione pt risc si ch 2.792.836
Datorii financiate pe termen mediu si lung 2.912.999
Credite bancare pe termen scurt 867.663
Total Activ 12.081.360 Total Pasiv 12.081.360
Valoarea amortizărilor anuale pe urmatorii 2 ani se prezinta astfel:
Amortizari N N+1
Imobilizari necorporale 5.978 2.387
Imobilizari corporale 357.761 357.761
TOTAL AMORTIZARI 363.739 360.148
-Referitor la imobilizările corporale din bilant ,se realizează anual reinoiri in valoare de 70.000,ca urmare a acestor reinoiri se realizeaza cesionari in valoare de 20.000 pe an,fara TVA.Cheltuielile privind activele cedate sunt nule.
-Se intentioneaza sa se achizitioneze in anu N , 2.000 actiuni la un pret de 10 lei/actiune. In anul N+1 se constata reducerea cursului cu 10%
-Rambursarea imprumuturilor care figureaza in bilant pe urmatorii 3 ani se prezinta astfel
Rambursarea N N+1
Leasing 239.044 239.044
TOTAL RAMBURSARI 239.044 239.044
Contul de profit si pierdere siplificat la 31.12.N-1
Indicator N-1
Cifra de afaceri 27.008.834
Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile 8.451.867
Cheltuieli cu personalul 4.971.980
Cheltuieli cu amortizari si provizioane 231.205
Alte cheltuieli de exploatare 9.893.098
Rezultatul din exploatare 3.460.684
Venituri financiare 8.727
Cheltuieli financiare 246.978
Rezultatul financiar -238.251
Total Venituri 27.017.561
Total Cheltuieli 23.795.128
Rezultatul brut 3.222.433
Impozit pe profit 557.762
Rezultat net 2.664.671
Rezultatele de exploatare si conditiile relative la produsele realizate pana la inceputul anului N raman neschimbate pe urmatorii 2 ani.
Din rezultatul exercitiul anul N-1 se decide distribuirea unui dividend de 10 lei/actiune.In anul N societatea nu ma doreste distribuirea de dividende,repartizand profitul obtinut
Intreprinderea STAER INTERNATIONAL intentioneaza sa introduca in fabricatie doua noi produse incepand cu anul N.
Informatiile previzionate pe perioada de previziune [N;N+1] cu privire la acest nou produs sunt urmatoarele :
-Pretul de vanzare unitar produs A este de 1.500 RON fara TVA,TVA 19% ,Datorita inflatiei pretul de vanzare unitar creste in fiecare an cu 5%.
-Pretul de vanzare unitar produs B este de 1.100 RON fara TVA,TVA 19% .Pretul unui produs creste cu 100 lei in fiecare an.
Cantitatea de produse ce urmeaza a fi realizate este urmatoarea:
Cantitate
Produs N N+1
Produs A 400 1000
Produs B 500 1200
-Se presupune ca vanzarile sunt repartizate uniform in cursul fiecarui exercitiu iar durata medie a creditului acordat clientilor este de 30 de zile
-Costul variabil de productie unitar este de :
o 600 RON pentru produsul A,acesta creste cu 5% in fiecare an
o 450 RON pentru produsul B,acesta creste cu 12 lei in fiecare an
-Cheltuielile anuale relative fixe cuprins:
o Cheltuielile cu personalul :
- 117.971,057 RON pentru N , respectiv
- 196.886,520 RON in anul N+1
o Cheltuieli de productie:
- 30.000 RON pentru N , respectiv
- 70.000 RON in anul N+1
o Cheltuieli de distributie:
- 5.000 RON pentru N,respectiv
- 10.000 RON in anul N+1
-Necesarul de fond de rulment al exploatarii aferent noilor achizitii pentru exploatare este de 71,5337 zile cifra de afaceri
-Cota de impozit pe profit este de 16%
Preview document
Conținut arhivă zip
- Previziunea Financiara pe Termen Scurt.doc