Raport de Evaluare

Partea I – DIAGNOSTICUL FINANCIAR AL AGENTULUI

ECONOMIC

I. Prezentarea generală a S.C. EXEMPLU S.A. ARAD

1. Elemente de identificare

1. Denumire : S.C. EXEMPLU SA

2. Adresa : Calea Aurel Vlaicu, Nr.14, localitatea Arad, judeţul Arad

3. Cod fiscal : 11111111

4. Nr.de înregistrare la ORC : J02/1111/1991

5. Telefon : 0257/222222

6. Durata de funcţionare : nelimitată

2. Obiectul de activitate al societăţii

Obiectul de activitate al societăţii constă în producţia de mobilier.

3. Conducerea executivă a societăţii

În conformitate cu prevederile actului constitutiv, conducerea executivă a societăţii este asigurată de către Consiliul de Administraţie.

4. Capitalul social

Capitalul social al societăţii este în sumă de 110.839.669 mii lei .

5. Principalii indicatori economico-financiari la sfârşitul semestrului I, 2005

PRINCIPALII INDICATORI ECONOMICO- FINANCIARI

LA DATA DE 30.06.2005

Mii lei

Nr. Crt. Indicatori u.m. Valori Simbol

1 Cifra de afaceri mil.lei 194679028 Ca

2 Capitalul social mil.lei 110839669 Cs

3 Activul total mil.lei 440750770 At

4 Venituri totale mil.lei 234166822 Vt

5 Rezultatul exploatării mil.lei -7141796 Rex.

6 Rezultatul net al exerciţiului mil.lei -11953731 Rn

7 Număr personal mil.lei 1221 Nrp

II. ANALIZA SITUAŢIEI FINANCIARE A S.C. EXEMPLU SA

1. Stabilirea diagnosticului financiar

Analiza diagnosticului financiar al intreprinderii are în vedere aprecierea stării financiare a acesteia, evidenţiindu-i totodată atât punctele forte, cât şi cele slabe. Un prim pas în vederea îndeplinirii acestui demers îl constituie aprecierea situaţiei patrimoniului şi a rezultatelor financiare. În acest scop, vom analiza evoluţia patrimoniului şi rezultatelor financiare ale S.C.EXEMPLU S.A. ARAD pe perioada utimelor 3 exerciţii financiare : 2002, 2003, 2004, precum şi pe primul semestru al anului 2005.

2. Prezentarea situaţiei patrimoniale şi a rezultatelor financiare

În vederea elaborării studiului nostru, primul pas va fi analiza elementelor patrimoniale ale societăţii în cauză, prin prezentarea unui bilanţ patrimonial simplificat al societăţii, pe perioada ultimilor 3 ani, precum şi pe ultimul semestru al anului curent.

BILANŢUL PATRIMONIAL SIMPLIFICAT AL S.C. EXEMPLU SA ARAD

ACTIV Perioada de analiză (mii.lei)

2002 2003 2004 2005 S1

TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE 192988 1463

TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE 166569471 181474465 287287903 264075307

terenuri 158897430 157340457 243255711

Mijloace fixe 6338088 17450309 18144308

Imobilizări corporale în curs 1333953 6683699 5887884

TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE 116860 176149 131008 111025

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE 166879319 181652077 267418909 264186332

TOTAL STOCURI 99349213 75123828 76454153 88869946

TOTAL CREANŢE 40999337 52671959 59382417 55698506

TOTAL DIPONIBILITĂŢI ŞI PLASAMENTE 8362207 3866816 4503890 6294938

Titluri de plasament

Disponibilităţi în casierie şi conturi bancare 8362207 3866816 4503890

Alte valori lichide

TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 148710757 131662603 140340480 150863390

Cheltuieli înregistrate în avans 6814532 38259009 29214894 25699048

TOTAL ACTIV 322404608 351573689 436974283 440748770

PASIV Perioada de analiză

2002 2003 2004 2005 S1

TOTAL CAPITALURI PROPRII 117861822 117910585 222444171 201348785

Capital social 110870333 110870333 110870333 110839669

Rezerve 6991094 6993533 7786401 7817065

Rezultatul exerciţiului 1997328 48762 12774918 -11953731

Profit repartizat 1997328 48762 12774918

Fonduri

Alte elemente de capitaluri proprii 395 46719 103787437 94645782

DATORII PE TERMEN MEDIU ŞI LUNG 14972958 79411145 53251186 41804706

TOTAL DATORII PE TERMEN SCURT 189569828 154251959 181278926 197329020

Venituri înregistrate în avans 268259

TOTAL PASIV 322404608 351573689 456974283 440750770